Таблиця необхідного мінімального розподілу (RMD) IRA на 2023 рік

An індивідуальний пенсійний рахунок, яку частіше називають IRA, є хорошим місцем для заощаджень на пенсію. Однак, коли ви досягнете певного віку, вам доведеться щороку знімати зі свого облікового запису мінімальну суму, яка називається обов’язковим мінімальним розподілом (RMD). Таблиця RMD, яку надає IRS, може допомогти вам визначити, яку суму ви повинні зняти. У цьому посібнику ви дізнаєтеся, як користуватися таблицею RMD, поясните, що це означає для вашої пенсії, і обговоріть, що станеться, якщо ви не досягнете необхідного мінімального розподілу за певний рік. Якщо у вас виникли запитання щодо управління грошима на пенсії, зверніться до фінансовий радник.

Таблиця необхідного мінімального розподілу (RMD) IRA на 2023 рік

У 2020 році вік для зняття коштів з пенсійних рахунків було підвищено з 72 до 70.5 років. Однак Закон SECURE 2.0 підвищив вік для отримання RMD до 73 років для тих, кому виповниться 72 у 2023 році. Таким чином, ваш перший RMD має бути прийнятий до 1 квітня року, після якого вам виповнюється 72 роки (73 у 2023 році). Після цього ваші RMD повинні бути прийняті до 31 грудня кожного року. Невиконання цього означає штраф у розмірі 50% від необхідного RMD. Пенсіонери можуть без штрафних санкцій зняти більше РМД.

Ось таблиця RMD на 2023 рік, заснована на Уніфікована таблиця терміну служби IRS, яка є найбільш широко використовуваною таблицею (Це таблиця 3 на сторінці 65). IRS має інші таблиці для власників рахунків і бенефіціарів пенсійних фондів, чиє подружжя набагато молодше.

Мінімальні розповсюдження, необхідні для IRA  вік Період поширення в роках72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 2.0 XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX і за XNUMX XNUMX та XNUMX Як розрахувати RMD

Отже, як ви можете визначити, скільки вам потрібно взяти на основі таблиці вище? Ось як зробити розрахунок:

Історія продовжується

1. Визначте баланс свого рахунку IRA.

2. Знайдіть свій вік у таблиці та запам’ятайте номер періоду розподілу.

3. Розділіть загальний баланс вашого рахунку на період розподілу. Це ваш необхідний мінімальний розподіл.

Переконайтеся, що ви робите це для всіх традиційних IRA, які є на вашому імені. Після того, як ви додасте всі необхідні мінімальні розподіли для кожного з ваших облікових записів, ви можете взяти цю загальну суму з будь-якого з ваших IRA. Вам не потрібно брати мінімальний розподіл з кожного рахунку, якщо загальна сума грошей, яку ви знімаєте, дорівнює.

Це стосується лише традиційних IRA, а не ІРА Рота. Зверніть увагу, що наведена вище таблиця RMD також не стосується вас, якщо у вас є чоловік/дружина, який є єдиним бенефіціаром вашого IRA і який молодший за вас більше ніж на 10 років.

Чому існують RMD?

Ви можете виявити, що дивуєтеся, чому існує необхідний мінімальний розподіл для вашого IRA. Зрештою, це ваші гроші, тож чому ви не можете зняти їх зі свого рахунку у власному темпі? Відповідь на це питання така ж, як і на багато запитань, коли йдеться про фінансові питання: податків.

Ви не платите податки з грошей у вашій ІРА, коли вкладаєте їх. Натомість ви платите податки, коли знімаєте кошти під час виходу на пенсію. Гроші будуть оподатковуватися відповідно до вашої поточної податкової категорії. Це вигідно, якщо на пенсії ви маєте нижчу податкову категорію, ніж коли ви вперше заробили гроші.

Якби ви залишили всі свої гроші у своєму IRA, вони зрештою стали б придатними для передачі у спадок і, можливо, не оподатковувалися б. Необхідний мінімальний розподіл змушує вас взяти трохи грошей, поки їх ще можна оподатковувати.

Що робити, якщо ви не досягли необхідної мінімальної суми розподілу?

Вам доведеться заплатити досить значний податковий штраф якщо не брати мінімальний розподіл. Ви сплачуєте податок за ставкою 50% на потрібні гроші, які не були зняті. Отже, якщо вам 78 років і ваш баланс IRA становить 100,000 4,545.45 доларів США, ваш RMD за рік становитиме XNUMX доларів США (що розраховується шляхом ділення вашого балансу на роки періоду розподілу в таблиці вище).

Однак є кроки, які ви можете зробити, щоб виправити пропущений термін RMD. Перший крок - виправити свою помилку, взявши суму RMD, яку ви раніше не взяли. Далі вам потрібно повідомити IRS про свою помилку, подавши заявку Форма IRS 5329 і додавання листа з поясненням, чому ви не змогли взяти необхідне зняття. Податкове управління США розгляне можливість відмови від сплати штрафу через «обґрунтовану помилку», яка може включати хворобу, зміну адреси або неправильні поради щодо вашого розподілу.

Bottom Line

Якщо у вас є IRA, можливо, ви намагаєтеся відкласти вилучення грошей з нього якомога довше, щоб ваші інвестиції могли продовжувати приносити відсотки. Але вам доведеться зробити необхідні мінімальні розподіли. Закон SECURE 2.0 підвищив вік для RMD до 73 років. Таблиця RMD, наведена вище, містить мінімальний необхідний розподіл для вашого віку. Існують необхідні мінімальні розподіли, щоб запобігти тому, щоб пенсіонери ніколи не брали гроші, таким чином дозволяючи коштам переходити у спадщину без оподаткування.

Поради щодо виходу на пенсію

• Фінансовий консультант може допомогти вам подбати про свої фінанси, коли ви вийдете на пенсію. Безкоштовний інструмент SmartAsset підбирає вас із трьома перевіреними фінансовими консультантами, які обслуговують вашу територію, і ви можете безкоштовно поспілкуватися зі своїми консультантами, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.

• На додаток до грошей у вашому IRA, ви також повинні обліковувати соціальне страхування. Щоб дізнатися, яку суму ви можете отримати від уряду щороку, скористайтеся нашим Калькулятор соціального страхування.

• Якщо ви хочете встановити та спланувати свої цілі щодо виходу на пенсію, Пенсійний калькулятор SmartAsset може допомогти вам визначити, скільки вам потрібно буде заощадити, щоб комфортно вийти на пенсію.

Фото: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Повідомлення Таблиця необхідного мінімального розподілу (RMD) IRA на 2023 рік вперше з'явився на Блог SmartAsset.