Як оподатковуються інвестиції? Зменшення податку на акції, опціони тощо

Ключові вивезення

• Ви сплачуєте податки на інвестиційний прибуток, коли продаєте інвестицію або отримуєте відсотки чи дивіденди
• Якщо ви тримаєте інвестицію принаймні рік, ви будете платити податки за нижчою ставкою
• Такі облікові записи, як 401(k)s або IRA, можуть допомогти зменшити ваші податки на інвестиції

Щороку в квітні американці подають свої податкові декларації та розраховуються з IRS. Податки можуть мати значний вплив на ваш інвестиційний портфель та його ефективність. Розуміння того, як IRS оподатковує інвестиції та як обмежити ці податки, є невід’ємною частиною будь-якої інвестиційної стратегії.

Ось що інвестори повинні знати щоб зменшити свій податковий рахунок.

Як оподатковуються акції, спільні фонди та ETF?

Коли ви інвестуєте в акції, спільні фонди або ETF, ви зазвичай отримуєте прибуток двома способами. До них відносяться продаж ваших інвестицій для отримання прибутку та отримання дивідендів. Ці інвестиційні прибутки розглядаються по-різному під час оподаткування.

Податки на приріст капіталу

Коли ви купуєте інвестицію, як-от акції чи взаємний фонд, ваш брокер зазначає ціну, яку ви заплатили за цінні папери. Ціна, яку ви платите, є основою витрат для ваших інвестицій.

Коли ви продаєте інвестицію, ви порівнюєте ціну продажу з базовою собівартістю. Якщо ви продаєте з прибутком, ви отримуєте приріст капіталу. Якщо ви продаєте в збиток, ви маєте втрату капіталу.

Наприкінці року ви повинні сплатити податки на загальний приріст капіталу. Наприклад, якщо ви заробили 10,000 5,000 доларів США приросту капіталу на одній акції та мали 5,000 XNUMX доларів втрати капіталу на іншій інвестиції, ви сплачуєте податки лише з чистого прибутку XNUMX XNUMX доларів США.

Приріст капіталу далі розбивається на довгостроковий і короткостроковий приріст капіталу. Ви отримуєте короткострокові прибутки від інвестицій, які утримуються менше одного року, і довгострокові прибутки від інвестицій, які утримуються протягом року або довше.

Податок на прибуток від короткострокових доходів сплачується так, ніби ці доходи є звичайним доходом. В іншому випадку ви платите нижчу ставку податку на довгострокові прибутки.

Ставки податку для одного декларанта на 2022 рік є:

Короткострокові ставки податку на приріст капіталу

$ 0 - $ 10,275

10%

$ 10,276 - $ 41,775

12%

$ 41,776 - $ 89,075

22%

$ 89,076 - $ 170,050

24%

$ 170,051 - $ 215,950

32%

$ 215,951 - $ 539,900

35%

$ 539,001 +

37%

Довгострокова ставка податку на приріст капіталу

$ 0 - $ 41,675

0%

$ 41,676 - $ 459,750

15%

$ 459,751 +

20%

Податки на дивіденди

Існує дві категорії дивіденди розглядати, включаючи кваліфіковані та некваліфіковані.

За замовчуванням усі дивіденди є безумовними. Винятком є ​​випадки, коли дивіденди виплачує американська корпорація або кваліфікована іноземна компанія, і ви тримали свої акції в компанії принаймні 60 днів протягом 121 дня, починаючи з 60 днів до дати екс-дивіденду.

IRS оподатковує некваліфіковані дивіденди як звичайний дохід. Якщо у вас є кваліфіковані дивіденди, вони оподатковуються за ставкою податку на довгостроковий приріст капіталу.

Зниження податків на акції, пайові фонди та ETF

Однією з приємних рис акцій є те, що ви сплачуєте лише податок на приріст капіталу, коли продаєте свої інвестиції. Деякі взаємні фонди щорічно розподіляють приріст капіталу, але ви все одно можете обмежити свої податкові рахунки, зберігаючи свої акції.

Ви можете зменшити податки на приріст капіталу, просто утримуючи інвестиції на довший період. Якщо ви не продасте, ви не будете винні податки. Ви також можете розглянути можливість збирання податкових збитків, що передбачає стратегічний продаж неефективних інвестицій за збиток, щоб зменшити ваш загальний прибуток.

Обмежити податки на дивіденди може бути складніше. Однією з ефективних стратегій є утримання інвестицій, які приносять дивіденди облікові записи з податковими пільгами, такі як 401(k) або IRA щоб вам не довелося платити податок на прибуток.

Як оподатковуються облігації?

Облігація податки значною мірою залежать від емітента облігації та від того, як ви отримуєте прибуток від інвестицій.

Ви можете купувати та продавати деякі облігації на відкритому ринку так само, як це можна робити з акціями та іншими цінними паперами. Якщо ви отримуєте приріст капіталу від інвестицій в облігації, ви сплачуєте податки на приріст капіталу.

Однак більшість людей отримують прибуток від облігацій через виплату відсотків. Будь-які відсотки, отримані від облігацій, розглядаються як оподатковуваний дохід.

Деякі спеціальні облігації звільняються від певних податків. Наприклад, муніципальні облігації, випущені державними або місцевими органами влади, зазвичай не оподатковуються на федеральному рівні. Деякі штати також звільняють дохід від муніципальних облігацій від податку на прибуток штату.

IRS оподатковує дохід від облігацій, випущених федеральним урядом, але вони, як правило, звільняються від державного та місцевого податку на прибуток.

Зниження податків на облігації

Облігації, як правило, неефективні з точки зору оподаткування, оскільки ваші виплати відсотків розглядаються як регулярний дохід.

Найкращий спосіб зменшити податки на облігації – це зберігати облігації на інвестиційному рахунку з податковими пільгами. Якщо ви повинні тримати облігації на оподатковуваному рахунку, ви можете розглянути муніципальні облігації або облігації федерального уряду, які звільняються від певних податків.

Як оподатковуються опціони?

Переважна більшість угод базових опціонів приносять короткострокові прибутки та збитки. Це означає, що ви сплачуєте податок із загального прибутку за звичайною ставкою прибуткового податку.

З цього правила є деякі винятки. Наприклад, опціони з терміном дії понад рік у майбутньому можуть принести довгострокові прибутки або збитки. Податковий режим більш складних стратегій, таких як покриті колл, стреддли або проспективні пут, може бути складним.

Якщо ви плануєте використовувати ці високорівневі стратегії торгівлі опціонами, проконсультуйтеся з податковим спеціалістом або своїм брокером, щоб отримати пораду щодо того, як IRS оподатковуватиме ваші операції.

В нижньому рядку

Ніхто не любить платити податки, але їх неможливо уникнути. Розуміння того, як вони впливають на ваші інвестиції, є важливою частиною максимізації вашого інвестиційного портфеля.

Щоб зменшити податки на інвестиції, подумайте про те, щоб використовувати облікові записи з податковими пільгами, такі як 401(k) або IRA, для ваших найменш ефективних з оподаткування інвестицій, як-от акції, що виплачують дивіденди, і утримуйте свої інвестиції принаймні рік перед продажем.

Якщо вам потрібна допомога у створенні податково ефективного портфоліо, подумайте про співпрацю з Q.ai. Його штучний інтелект може допомогти створити портфоліо для майже будь-яких цілей і економічних умов. Зі своїм Інвестиційні комплектиінвестування може бути легким і веселим.

Завантажте Q.ai сьогодні для доступу до інвестиційних стратегій на основі ШІ.