Спрощена пенсія працівникам (SEP) IRA – це пенсійний план заощаджень, створений роботодавцями, включно з самозайнятими людьми, на користь своїх працівників і себе. Роботодавці можуть робити неоподатковувані внески від імені відповідних працівників до своїх SEP IRA.
SEP є вигідними, оскільки їх легко налаштувати, вони мають низькі адміністративні витрати та дозволяють роботодавцю визначати, скільки вносити щороку. SEP IRA також мають вищі ліміти річних внесків, ніж стандартні IRA.
Ключові винесення
- SEP IRA – це кваліфіковані пенсійні рахунки, створені малими підприємствами, які дозволяють вносити внески роботодавця та більші ліміти внесків, ніж звичайні.
- Переведення рахунку SEP до традиційного IRA є досить простим, оскільки IRS однаково обробляє обидва з використанням доларів до оподаткування.
- Перетворення на Roth може спричинити оподатковувану подію, а також інші обмеження для облікових записів Roth, які необхідно враховувати.
По суті, SEP IRA можна вважати традиційним IRA з можливістю отримувати внески роботодавця. Однією з основних переваг SEP IRA є те, що внески роботодавця надаються негайно.
Однак іноді вам може знадобитися перевести свій SEP на інший кваліфікований обліковий запис, наприклад, якщо ви змінюєте роботу або роботодавець перестає працювати.
Перехід на традиційну IRA
Технічно СЕПЕН ІРА і традиційна ІРА є одним і тим же типом рахунку для цілей оподаткування. Єдина відмінність полягає в тому, що SEP IRA може отримувати внески роботодавця, тоді як традиційна IRA має лише індивідуальні внески. Таким чином, ви можете об’єднати SEP IRA в традиційну IRA без будь-яких розгалужень, за винятком того, кому дозволено робити внески. Роблячи це, перемістіть активи як (не підлягає звітності) довірена особа довіреної особи пряма передача. Перетворення на Roth IRA може бути трохи складніше.
Перетворення на Roth IRA
Будь а перетворення в Roth IRA це добре для вас залежить від вашого фінансового профілю. Загалом, якщо ви можете дозволити собі сплачувати податки, які будуть належати до конверсії — і ваша податкова категорія під час виходу на пенсію буде вищою, ніж тепер, — має сенс конвертувати свої активи в Рот ІРА.
Це може здатися дуже загальним, але тільки той, хто знайомий з вашими фінансами, може дати конкретну рекомендацію. Однак зауважте, що є a п'ятирічного правління для розподілу Roth IRA, тому також враховуйте свій вік і скільки часу пройде до виходу на пенсію, перш ніж ви вирішите здійснити передачу.
Як мінімум, ви можете поєднати SEP і традиційну IRA, щоб зменшити будь-які адміністративні та пов’язані з торгівлею збори, які можуть стягуватися з рахунку.
Порадник Insight
Ар'є Корвінг, CFP
Korving & Company LLC, Саффолк, штат Вірджинія
Необхідно розглянути два питання. Якщо ви переведете SEP IRA в традиційну IRA, припускаючи, що ви зробите це правильно, не потрібно сплачувати податків, і ваші гроші продовжуватимуть зростати з відкладенням податку, поки ви не почнете знімати кошти.
Якщо ви вирішите перевести його в Roth IRA, ви будете заборговані з податку на прибуток з перерахованої суми. Однак потім гроші будуть звільнені від сплати податків, оскільки не доведеться сплачувати податків, коли ви почнете знімати кошти.
Обов’язково заздалегідь дізнайтеся, скільки вам доведеться сплатити податків. Крім того, намагайтеся уникати використання частини грошей, що перераховуються, для сплати податку, оскільки, залежно від вашого віку, це може спричинити дострокове зняття коштів.
Вам вирішувати, який варіант найкраще підходить. Якщо ви не впевнені, ви можете проконсультуватися з фінансовим планувальником.
Джерело: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo