Фрідману, колишній аудиторській фірмі Tether, SEC загрожує штраф у розмірі понад 1.6 доларів США

Комісія з безпеки та бірж США (SEC) подала до суду та стягнула штраф у розмірі 1 мільйона доларів США проти Friedman LLP, колишньої аудиторської фірми Tether. Хоча емітент стейблкойнів Tether найняв ту саму аудиторську компанію з травня 2017 року по січень 2018 року, справа, порушена минулого тижня, не враховує її.

Минуло більше року з тих пір, як зростаючі проблеми з криптовалютами змусили глобальні фінансові наглядові організації активізувати свої зусилля для забезпечення захисту користувачів. Зокрема, минулорічний крах стейблкойну Terra USD широко вплинув на ринок і викликав дослідження на платформах, орієнтованих на криптовалюту.

Пов'язані читання: Президент FTX приєднується до керівників Crypto, які залишають свої посади

Friedman LLP провів недбалий аудит у двох компаніях

Відповідно до наказу SEC, опублікованого в понеділок, розслідування виявили, що аудиторська фірма, що базується в Нью-Йорку, демонструвала неналежну «професійну поведінку» та діяла поза «федеральними законами про безпеку».

Зокрема, Friedman LLP погодилася сплатити грошовий штраф у розмірі 1 мільйона доларів разом із додатковими штрафами за вилучення та «відсотки до судового розгляду», врегулювавши угоду на загальну суму понад 1.6 мільйона доларів. Надалі аудиторська фірма буде осуджена, щоб переконатися, що належне професійне навчання проводиться відповідно до угоди. 

Наказ показує, що практика бухгалтерського обліку аудиторської компанії не була прозорою з 2015 по 2020 рік, і вона не могла підтримувати безпеку для боротьби з «ризиками шахрайства». Урядові чиновники спіймали аудитора Фрідмана, який робив неправдиві заяви під час проведення аудиту китайської мережі продуктових магазинів iFresh та іншої анонімної компанії. Аудитор збрехав, що діяв згідно з правилами Ради з нагляду за бухгалтерським обліком публічних компаній (PCAOB).

Замовлення підтверджено,

Фрідман також не зміг отримати достатньо належних аудиторських доказів, відреагувати на ризики шахрайства та виконати процедури для виявлення транзакцій пов’язаних сторін під час аудиту iFresh.

Варто відзначити, що Tether, ведучи в той час кілька судових спорів, розірвав товариство з компанією-відповідачем приблизно через сім місяців після співпраці, стверджуючи, що FiredmanLLP не змогла провести аудит у встановлені терміни. 

Заповідник Legacy Of Tether все ще під питанням

Останнім із юридичних перешкод для Tether, суддя Північного окружного суду Нью-Йорка 19 вересня зобов’язав емітента стейблкойнів подати належні документи, що підтверджують резервні активи його нативної монети USDT. Нове розпорядження відбулося після справи Tether у 2019 році, коли група інвесторів звинуватила фірму в маніпулюванні ціною біткойна, купуючи його велику кількість за непідкріплений USDT.  

Пов'язані читання: Генеральний директор Celsius Network йде у відставку після заяви про банкрутство

Відповідно до звинувачень, USDT деякий час не підтримувався 1:1 щодо долара США. Тому в угоді з генеральним прокурором Нью-Йорка в лютому 2021 року Tether погодився публікувати регулярні звіти про свої резерви та закрив розслідування, сплативши 18.5 мільйонів доларів.

Але новий наказ вийшов на вимогу позивачів попросити фірму надати детальну картину свого резерву. Позивачі, у свою чергу, стверджували, що це може негативно вплинути на оприлюднення платформ конфіденційної фінансової інформації. Але суддя відповів документи, які вимагають позивачі, є «безперечно важливими».

Вибране зображення з Pixabay та діаграма з TradingView.com