За грошима в мережу позабіржових провайдерів

Санкції можуть діяти лише в тому випадку, якщо ті, хто повинен їх застосовувати, розуміють, що робити, щоб їх не можна було легко обійти. Розгалужена російська мережа безрецептурних постачальників (OTC) вимагає ретельного огляду санкційними комітетами, оскільки вони можуть бути прийняті для обходу санкцій.

As описано в попередньому випуску, через обмежену ліквідність криптовалют і простір децентралізованих фінансів загалом, для Росії залишається майже неможливим обійти системи на основі SWIFT за допомогою криптовалют. Однак росіяни все ж можуть витримати 200 мільярдів доларів США у криптоактивах, окрім керування третя за величиною індустрія майнінгу криптовалют у світі. Ці кошти потенційно можна вивести з російських позабіржових провайдерів.

Команда п'ятий пакет санкцій ЄС щодо Росії обмежує володіння криптоактивами російських громадян, фізичних та юридичних осіб, заснованих в Росії, до 10,000 XNUMX євро (з тим самим постачальником облікового запису, гаманця або постачальника послуг зберігання). Щоб обійти ці санкції, можна використовувати російських позабіржових провайдерів, які представляють мережу фізичних постачальників, що пропонують виплати готівкою з криптовалют.

У надто спрощених термінах позабіржовий відноситься до процесу, в якому люди теоретично можуть домовитися про ціну та зустрітися, щоб завершити транзакцію. Прикладом такого процесу може бути особиста зустріч, під час якої одна сторона приносить сумки з готівкою або будь-якими іншими заздалегідь узгодженими коштами, а інша сторона може провести транзакцію на блокчейні на місці. Трансакції переважно з більшими сумами можуть бути, м’яко кажучи, ризикованими. На відміну від однорангових бірж (P2P), які залучають незалежні сторони, позабіржові біржі діють так само, як і фізичні ломбарди. У спеціально відведених фізичних місцях з оголошеними годинами роботи особи можуть відвідати та обміняти свої криптовалюти в Росії на готівку або банківські перекази.

Залежно від бізнес-моделей постачальників послуг віртуальних активів (VASP), як позабіржові, так і P2P-провайдери існували в різних юрисдикціях від початку фінансової взаємодії між особами. Прикладом такої платформи в ЄС є LocalBitcoin, зареєстрований в Управлінні фінансового нагляду Фінляндії. На відміну від російських позабіржових провайдерів, які підпадають під дію 6-ї Директиви ЄС про боротьбу з відмиванням грошей і пов’язані з так званим законодавством про боротьбу з фінансуванням тероризму (CTF), LocalBitcoin є унікальним випадком.

Існування такої платформи в ЄС можливе лише у Фінляндії, оскільки решта ЄС дотримувалася рекомендацій Цільової групи з фінансових заходів (FATF) щодо визначення та включення цифрових активів у національне законодавство та створила програму нагляду як регулятор. Можна стверджувати, що нинішня нормативна база залишається далекою від досконалості, але є підвищений інтерес до включення DeFi у традиційні програми фінансової відповідності.

Такі вимоги до реєстрації біржі P2P або OTC в Російській Федерації значно відрізняються. З одного боку, Росія схвалила використання криптовалюти як інструмента інвестування або способу оплати з 1 кварталу 2021 року, але з іншого – її національний банк запропонував довгий список заборон, які мають заборонити обіг криптовалют всередині країни.

Через такі незрозумілі правові обставини програми ліцензування та нагляду майже не існують. У зв’язку з відсутністю платформ, які обрали «відповідність досконалості» як свою ділову стратегію диференціації, наприклад, Coinbase або деякі скандинавські VASP, багатьом російським провайдерам доводиться, м’яко кажучи, працювати в сірому просторі.

Дивує той факт, що, незважаючи на те, що росіяни зберігають до однієї п’ятої резервів Національного банку в цифрових активах, громадськість вирішила не надавати багато ясності для VASP або будь-яких інших гравців у децентралізованих фінансах (DeFi).

Не надавши чіткості гравцям у просторі цифрових активів, уряди Москви та Мінська продовжують втрачати потенційні податкові надходження та регуляторний нагляд за понад 623 ідентифікованими на даний момент криптоплатформами, пов’язаними з Росією та Білоруссю. Логіка продовжувати втрачати на легко оподатковуваному прирості капіталу від криптоінвестицій залишається сумнівною.

«Чи не парадоксально, що, незважаючи на заяву прем’єр-міністра Росії про те, що росіяни володіють криптовалютою на суму 200 мільярдів доларів, Росія досі не сформулювала всеосяжного законодавства для легалізації криптовалюти чи встановила для неї процес оподаткування?» — Домініка Куберська, доктор філософії, факультет економічних наук Вармінсько-Мазурського університету в Ольштині.

За відсутності регульованих гравців у Росії існує добре розвинений сірий ринок позабіржових бірж, які полегшують торгівлю цифровими активами в обмін на рублі як готівкою, так і банківськими переказами. Джерела, які бажають залишитися анонімними, підкреслюють, що банківські перекази фізичним або юридичним особам від позабіржових брокерів позначаються як оплата за ІТ або консультаційні послуги. Уряд Росії офіційно оподатковуватиме прибуток від таких переказів податком на прибуток фізичних осіб або підприємств (ПДФО, CIT).

Більше того, для клієнтів, які бажають придбати чи обміняти значну кількість цифрових активів, є принаймні десять фізичних брокерів у Москві або навіть веб-сайти порівняння цін, як-от BestChange.ru, які відображають поточні тарифи позабіржових провайдерів у різних регіонах. Через характер бізнес-моделі клієнти часто можуть обміняти готівку на цифрові активи у фізичних офісах цих бірж, які можуть відвідувати як фізичні особи, так і члени російських органів фінансового нагляду, якщо вони визнають їх існування. Більшість постачальників позабіржових послуг працюють без ідентифікації своїх клієнтів. Багато джерел повідомляють про пряму співпрацю між спеціалізованими схемами Ponzi або санкціонованими брокерами з позабіржовими провайдерами. Навіть якщо переконливі докази, такі як угода або обмін електронною поштою між підтвердженими сторонами, постійно збираються, аналітика на основі блокчейну продовжує надавати ознаки незаконних транзакцій.

Росію пов’язують із підвищеним обсягом незаконної діяльності для країни з населенням 144 мільйони, що в 1.5 рази більше, ніж у Німеччині.

«Росія має напрочуд велику кількість підтверджених незаконних «єдинорогів», таких як обмін BTC-e/WEX, ринок темної мережі Hydra, десятки пірамідних схем, таких як PRIZM, найбільші атаки програм-вимагачів та інші кіберзлочини, які експерти вважають, можливо, частинами державних держав. -діяльності" - Oleksii Фісун, співзасновник Global Ledger Protocol.

З огляду на таку кількість підтверджених незаконних дій з однієї юрисдикції, варто дослідити, як прибутки від незаконної діяльності можуть бути потенційно переведені в готівку. Як детально описано в попередня стаття, Перевага публічного блокчейну полягає в тому, що він залишається видимим і відстежується.

Прикладом такої підтвердженої незаконної діяльності, яку можна було б вивести з російського позабіржового провайдера, можуть бути кошти, виділені в постачальнику криптовалютного гаманця під назвою Konvert.im. Він включає понад 100 транзакцій і має понад 69% ризику для коштів, що надходять із нещодавно санкціонованого Hydra Darknet Marketplace.

Зображення на малюнку вище відображає транзакції, які походять із уже санкціонованого кластеру Hydra (позначеного – червоними крапками), які здійснюються через проміжні гаманці 1Kzqyn1uCntTY1BZE3wQ4kA8JdQbS2sJPh та 13eTeNNrSyPcBhEPP4HGxJc
EPP
FCqqNG8EXDL, а також 14L11zwChHRYBk58KLdxD6LKWD8ZGuv7Hb (позначений – блакитними крапками) до гаманця 3HdSxDUirbVjjD4MEiQmu6fbCvsNcGWJWf.im, що належить до діапазону Konvert (orange).

Оскільки Konvert.im представляє біржу, безсумнівно, вони повинні знати про походження цих коштів із санкціонованої Hydra. Саме в рамках таких схем кошти можуть бути змішані з іншими коштами, які потенційно можуть бути направлені позабіржовим провайдерам для виведення готівки.

Незалежно від вибору постачальника, який використовується для аналітики на основі Blockchain, через природу розслідувань на основі Blockchain, які накопичують усі кошти та їх сліди на Blockchain між різними брокерами, завжди буде певний ризик незаконного трафіку, який більшість ймовірно, буде однозначним у відсотках. Подібно до прийняття фізичної банкноти на місцевому фермерському ринку, існує ймовірність того, що ця банкнота використовувалася для здійснення незаконної діяльності в минулому. Цей зв’язок із незаконною діяльністю залишається невидимим на самій банкноті, але така транзакція добре помітна на Blockchain.

З огляду на це, неможливо стверджувати, що вплив Hydra на 69% було технічною помилкою. Це радше слід сприймати як спеціальну дію, і відстеження грошей від Konvert.im до російського позабіржового провайдера може слугувати символом того, що ця стратегія може і може бути прийнята для обходу санкцій на основі SWIFT і легкого обходу обмеження, зазначеного в п'ятий пакет санкцій ЄС.