Цельсій мав «недостатній» облік і операційний контроль, каже експерт

Незалежний експерт у справі про банкрутство криптокредитора Celsius стверджував, що компанія не змогла створити «достатній» бухгалтерський облік і операційний контроль у своїй роботі з коштами клієнтів.

Тимчасово звітом опублікованому 19 листопада, експерт Шоба Піллей зробила низку різких зауважень у своєму призначеному судом розслідуванні збанкрутілої платформи кредитування криптовалюти.

Одним із головних викриттів у звіті Піллей було те, що програма Celsius “Custody” була запущена “без достатнього бухгалтерського та операційного контролю або технічної інфраструктури”, що дозволило фінансувати дефіцит гаманців Custody за рахунок інших її активів.

«[…] не було зроблено жодних зусиль для відокремлення або окремої ідентифікації будь-яких активів, пов’язаних із обліковими записами утриманих, які були змішані в основних гаманцях».

Коли програма Celsius's Custody була запущена 15 квітня, вона дозволяла користувачам передавати, обмінювати та використовувати монети як заставу кредиту. Він був представлений після того, як регулятори безпеки Нью-Джерсі наказали компанії створити продукт, який відрізнявся б від продукту Celsius “Earn”, який отримує винагороду.

Таке змішування гаманців означає, що зараз існує невизначеність щодо того, які активи належали клієнту на момент подання заяви про банкрутство, сказала Піллай, зазначивши:

«В результаті клієнти тепер стикаються з невизначеністю щодо того, які активи, якщо такі були, належали їм на момент подання заяви про банкрутство».

Проміжний звіт також пролив світло на те, що зрештою змусило кредитну платформу припинити зняття коштів 12 червня.

Піллей сказала, що переломна точка настала 11 червня, коли на гаманці клієнтів системи опіки не вистачило коштів. До 24 червня це скоротилося ще на 24% до 50.5 мільйонів доларів недофінансування.

Надлишок і дефіцит цифрових активів у депозитних гаманцях за Цельсієм. Джерело: Суд США з питань банкрутства.

Одкровення приходить як a подання Минулого тижня суд у справах про банкрутство Нью-Йорка заявив, що клієнти Celsius повинні подати претензії проти Celsius до 3 січня 2023 року, щоб мати право на розподіл у цій справі.

Однак клієнтам, які погоджуються з розкладом претензій Celsius, не потрібно подавати докази претензій, відповідно на допис у Twitter від Celsius від 20 листопада.

За темою: Процедура банкрутства Celsius демонструє складність на тлі зменшення надії на відновлення

Піллей сказала, що програми зберігання та зняття коштів Celsius були створені в короткий термін після «інтенсивного регулятивного тиску» з боку Бюро цінних паперів Нью-Джерсі, яке в середині 2021 року почало розслідування того, чи є облікові записи Celsius «Earn» цінними паперами відповідно до законодавства США про цінні папери. .

Інші недоліки бухгалтерського обліку, висвітлені у звіті, включають відкриття того, що Celsius, заснована в 2017 році Алексом Машинскі та Деніелом Леоном, не почала відстежувати свій баланс до моменту цієї конфронтації з регуляторами в травні. 2021, який потім використовував Google Таблиці.

Колапс екосистеми Terra став одним із головних факторів, які призвели до фінансових проблем Celsius у травні. 2022, який побачив свою нативну монету Luna Classic (ОБІД), раніше LUNA, і алгоритмічний стейблкойн мережі TerraClassicUSD, U.S.T.C — раніше TerraUSD (UST) — падіння на північ від 98% вартості.

Цельсій також заявив, 20 листопада, що наступне судове засідання призначено на 5 грудня, де вони планують продовжити обговорення його рахунків зберігання та утримання, серед інших питань.