Закон SECURE 2.0, підписаний президентом Байденом у грудні 2022 року, містить десятки змін до положень, пов’язаних із пенсійними рахунками з податковими пільгами. Серед найважливіших змін є положення, яке набуло чинності 1 січня цього року, яке відкладає до 73 років, коли власники рахунків повинні почати отримувати необхідні мінімальні розподіли (RMD) зі свого 401(k) або IRA. Акт також передбачає додаткові затримки RMD протягом наступних 10 років.
Подумайте про поєднання з перевіреним фінансовий радник безкоштовно під час створення або зміни пенсійного плану.
Що таке RMD?
Ви не платите податків на гроші у вашому IRA або 401(k), коли ви його вносите, тому ці рахунки вважаються пенсійними рахунками з пільговим сплатою оподаткування. Натомість ви сплачуєте податки, коли знімаєте кошти на пенсії. Гроші будуть оподатковуватися відповідно до вашої поточної податкової категорії після виходу на пенсію. Це вигідно, якщо на пенсії ви маєте нижчу податкову категорію, ніж коли ви вперше заробили гроші.
Якби ви залишили всі свої гроші в IRA, вони зрештою стали б придатними для передачі у спадок і, можливо, не оподатковувалися б, чого Служба внутрішніх доходів (IRS) стежить, щоб цього не сталося. RMD змушує вас взяти трохи грошей, поки їх ще можна оподатковувати.
До Закону SECURE 2.0 або Забезпечення міцного пенсійного закону, був підписаний законом, ви повинні були отримати RMD після року, коли вам виповниться 72 або 70.5 років, якщо ви народилися до 1 липня 1949 року.
Що Вашингтон змінив на RMD
З 1 січня 2023 року вік, у якому ви повинні почати приймати RMDs підвищився. Нещодавно прийнятий закон передбачає, що якщо вам виповнюється 72 роки у 2023 році, ви маєте до квітня 2025 року, щоб зробити своє перше зняття. Якщо у 73 році вам виповнюється 2023 роки, у вас є квітень 2024 року, щоб почати зняття коштів зі свого рахунку. Закон також передбачає підвищення віку до 74 років у 2029 році та до 75 років з 2033 року.
Ці зміни стосуються різних облікових записів:
Обережність потрібна
Використання положень Закону SECURE 2.0 для відстрочки RMD може означати, що вам доведеться зняти більшу суму пізніше та, можливо, доведеться заплатити більше податків, коли ви розпочнете RMD. Це тому, що якщо баланс вашого рахунку продовжує зростати, у вас, імовірно, буде менше років для завершення зняття коштів, а це, у свою чергу, означає, що зняття згодом будуть більшими. Крім того, більші вилучення можуть зрости ваші внески Medicare.
Нові положення також можуть стосуватися бенефіціарів віком від 18 років, які не є подружжям. Затримуючи RMD якомога довше, щоб сума для переказу була більшою, ніж за попередніми правилами, бенефіціари матимуть 10 років, щоб забрати свої гроші після смерті початкового власника рахунку, за умови, що смерть настане після 2019 року. Іншими словами, не - бенефіціари з подружжя можуть зіткнутися з більшими обов'язковими вилученнями, особливо якщо вони перебувають у високих податкових категоріях.
Bottom Line
Закон SECURE 2.0 дає вашому обліковому запису з податковими пільгами більше часу для звільнення від оподаткування, перш ніж вам доведеться знімати гроші та, отже, платити податки з цих грошей. Крім того, закон готує основу для нових затримок RMD у 2029 та 2033 роках. Перш ніж ви вирішите повністю скористатися перевагами нових положень, переконайтеся, що ви продумали податкові наслідки цього. Це особливо актуально, якщо ваш діти, які успадкують обліковий запис може бути змушений, через 10-річний графік, здійснювати такі великі розподіли, що це піддає їх обтяжливим податкам.
Поради щодо виходу на пенсію
A фінансовий радник може запропонувати розуміння та настанови під час прийняття фінансових рішень під час виходу на пенсію або під час підготовки до виходу на пенсію. Якщо у вас немає a фінансовий радник однак знайти його неважко. Безкоштовний інструмент SmartAsset відповідає вам з до три перевірених фінансових консультанта які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.
Використовуйте наш безкоштовний калькулятор пенсії щоб отримати швидку оцінку того, що вам знадобиться для покриття витрат після того, як ви залишите роботу.
Фото: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Cebolla4, ©iStock.com/monkeybusinessimages
Повідомлення Ваші обов’язкові мінімальні розподіли (RMD) офіційно відкладено вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distributions-rmds-officially-164735072.html