У кожному нашому житті настає момент, коли ми повинні попрощатися з членом сім’ї чи другом. Якщо ви були близькі з людиною, яка померла, ви можете виявити, що вона залишила вам щось у своїй останній волі та заповіті. Перш ніж ви офіційно заволодієте будинком вашої матері або вимагатимете її коштовностей, вам, можливо, доведеться потурбуватися ще про одну річ: податок на спадщину ваших нових активів.
Фінансовий консультант може допомогти вам мінімізувати податок на спадщину, створивши план нерухомості для вас і вашої родини. Знайдіть фінансового консультанта сьогодні.
Що таке податок на спадщину?
Податок на спадщину вимагає від бенефіціарів сплачувати податки на активи та майно, які вони успадкували від померлого. Іноді податок на спадщину використовується як синоніми з терміном «податок на нерухомість». Обидва є формами так званих податків на смерть, але насправді це два різних типи податків.
За визначенням, податки на майно - це податки на право когось передати право власності на весь свій маєток своїм близьким після смерті. Найважливішим фактором тут є вартість нерухомості.
Якщо вартість активів, що передаються, вища за звільнення від федерального податку на майно (що становить 12.06 мільйона доларів США для податкового 2022 року та 12.92 мільйона доларів США для податкового 2023 року), майно може обкладатися федеральним податком на нерухомість. Штати також мають власні порогові значення для звільнення. Податки на нерухомість вираховуються з майна, яке передається до того, як бенефіціар вимагатиме його. Однак президент Джо Байден запропонував скасувати «підвищену основу», положення, яке скидає вартість успадкованого майна до поточної ринкової вартості, коли його початковий власник помирає.
На відміну від цього, у випадку податку на спадщину основна увага приділяється тому, хто є спадкоємцем. І хоча податки на нерухомість можна сплачувати на рівні штату та/або на федеральному рівні, податки на спадщину стягуються лише штатами.
Тільки шість штатів стягують податок на спадщину. Отже, якщо ви успадковуєте щось від особи, яка проживала в будь-якому з наведених нижче місць, ваша спадщина може обкладатися державними податками:
Меріленд
Небраска
Кентуккі
Нью Джерсі
Пенсільванія
Айова
Навіть якщо ви є спадкоємцем і проживаєте в будь-якому з цих штатів, ви звільнені від гачка, якщо благодійник, який залишив вам спадщину, жив в одному з інших 44 штатів.
Хто повинен платити податок на спадщину?
Як бачите, податки на спадщину є лише в шести штатах. Загалом ставки податку на спадщину змінюються залежно від відносин бенефіціара до померлої особи.
Подружжя автоматично звільняється від податку на спадщину. Це означає, що якщо ваш чоловік або дружина помре і залишить вам квартиру, вам взагалі не доведеться платити податок на спадщину, навіть якщо нерухомість розташована в одному із згаданих вище штатів. З моменту винесення рішення Верховним судом це ж правило поширюється на одностатеве подружжя.
Діти та онуки, які отримують спадщину, також не оподатковуються, якщо померла особа проживала в будь-якому з цих чотирьох штатів: Нью-Джерсі, Кентуккі, Айова чи Меріленд. Тоді погана новина полягає в тому, що всім іншим родичам, а також дітям і онукам, які отримують майно з Пенсільванії та Небраски, можливо, доведеться платити.
Скільки коштує податок на спадщину?
Ось розбивка діапазонів ставок податку на спадщину в кожному штаті:
Ставки та податкове законодавство можуть змінюватися з року в рік. Наприклад, в штаті Індіана колись існував податок на спадщину, але в 2013 році його вилучили із законодавства штату.
Уникнення податку на спадщину
Крім одруження або переконання членів вашої родини переїхати, є й інші кроки, які ви можете зробити, якщо ви намагаєтеся зрозуміти, як уникнути податку на спадщину.
Один із варіантів — переконати свого родича щороку дарувати вам частину спадщини. У 2023 році будь-хто може подарувати іншій людині до 17,000 34,000 доларів США протягом року та уникнути сплати податку на подарунки. Подружні пари, які мають спільне володіння майном, можуть віддати до XNUMX XNUMX доларів.
Як альтернативну стратегію ви можете попросити свого коханого заснувати анулюваний довірчий договір. Таким чином, вони можуть залишити своє майно та інвестиції для вас та інших своїх бенефіціарів, не турбуючись про податки на спадщину.
Якщо траст можна відкликати, будь-хто, хто вклав у нього свої активи, може забрати їх назад, якщо необхідно. З іншого боку, як тільки щось потрапляє в безповоротний траст, воно залишається там назавжди, доки особа, яка заснувала траст, не помре і все не буде передано спадкоємцям.
Bottom Line
Коли ви втратили когось, кого любите, останнє, про що вам хочеться думати, — це платити податки на те, що ви успадкували. Ось чому, якщо ваші родичі живуть у штаті з податком на спадщину, було б гарною ідеєю поговорити з ними про трасти та планування нерухомості якомога швидше. Також можуть бути податки на прибуток, які ви повинні сплатити, якщо ви успадкували такий обліковий запис, як IRA або 401(k).
Поради з планування нерухомості
Планування нерухомості може бути складним, тому варто підготуватися. Фінансовий консультант може бути надійним ресурсом, на який можна спертися. Безкоштовний інструмент SmartAsset підбирає вас до трьох перевірених фінансових консультантів, які обслуговують вашу територію, і ви можете безкоштовно поспілкуватися зі своїми консультантами, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, почніть зараз.
Планування майна може бути складним, і це особливо вірно, якщо ви маєте значні статки. Щоб переконатися, що у вас є все необхідне, ознайомтеся з основними інструментами планування нерухомості для заможних інвесторів.
Якщо ви хочете, щоб ваші бенефіціари уникали потенційно тривалого та дорогого процесу спадщини, подумайте про створення відкликаного живого трасту. Цей інструмент планування майна може надати вам гнучкість, якої ви не можете отримати від інших трастів чи заповітів.
Фото: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies
Публікація Що вам потрібно знати про податок на спадщину вперше з’явилася в блозі SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/pay-inheritance-tax-130012245.html