Що таке подружжя Roth IRA і як воно працює?

Що таке подружжя Roth IRA?

Як правило, особам потрібен дохід, щоб зробити внесок у a традиційний індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) або Рот ІРА. Однак якщо ти одружений, ви можете використовувати Roth IRA для подружжя, щоб збільшити свій потенціал пенсійних заощаджень, навіть якщо лише один із подружжя працює за плату.

IRA є чудовим інструментом для пенсійних заощаджень. Ці рахунки були введені в середині 1970-х років як спосіб допомогти працівникам накопичувати на пенсію та зменшити їхній оподатковуваний дохід.

Тож не дивно, що ви повинні мати дохід від роботи, щоб робити внески — і користуватися податковими пільгами — IRA. Згідно з Служба внутрішніх доходів (IRS) за правилами, ви повинні мати «оподатковувану компенсацію», щоб зробити внесок у традиційну або Roth IRA.

Незважаючи на це, у подружжя все ще є спосіб мати власний IRA, навіть якщо вони не працюють за плату.

Розуміння подружжя IRA

IRA для подружжя – це тип стратегії пенсійних заощаджень, який дозволяє працюючому подружжю робити внески в ІРА на ім'я непрацюючого подружжя. Як правило, особа повинна мати дохід, щоб зробити внесок до IRA, але IRA подружжя є винятком, оскільки непрацююче подружжя може мати незначний дохід або взагалі не мати доходу.

Що вважається оподатковуваною компенсацією?

Є два способи отримати оподатковувану компенсацію: працювати на того, хто вам платить, або мати бізнес (чи ферму). Оподатковувана компенсація включає наступне:

Наступні види доходу не вважаються оподатковуваною компенсацією:

• Доходи і прибутки від власності
• Інтерес і дивіденди від інвестицій
• Пенсія or ануїтет дохід
• Відстрочена компенсація
• Дохід від певних товариств
• Будь-які суми, які ви виключаєте з доходу

Ваш зароблений дохід повинен відповідати або перевищувати ваш внесок IRA. На 2022 рік ви можете зробити внесок до 6,000 доларів США (зросте до 6,500 доларів США у 2023 році) або 7,000 доларів США, якщо вам 50 років і більше (зросте до 7,500 доларів США у 2023 році). Отже, щоб зробити повний внесок, вам потрібно щонайменше 6,000 доларів США (або 7,000 доларів США) заробленого доходу (підвищиться до 6,500 або 7,500 доларів США у 2023 році). Якщо ви заробите менше, ви можете зробити внесок до суми, яку ви заробили.

Виняток IRA для подружжя

Ти можеш зробити внесок у IRA подружжя від імені подружжя, яке не має трудового доходу. Для цього ви повинні мати достатній дохід, щоб покрити обидва внески. Щоб повністю внести внесок до обох IRA у 2022 році, ваш зароблений дохід повинен становити принаймні 12,000 14,000 доларів США або 50 13,000 доларів США, якщо вам обом 2023 років або старше (підвищиться до 15,000 50 доларів США у XNUMX році або XNUMX XNUMX доларів США, якщо вам обом XNUMX років і більше). .

Майте на увазі, що IRA – це індивідуальні рахунки (отже, індивідуальний в ІРА). Таким чином, IRA подружжя не є спільним рахунком. Навпаки, у кожного з вас є власний IRA, але лише один із подружжя фінансує їх обох.

Щоб скористатися перевагами IRA для подружжя, ви повинні бути одруженими та мати такий статус податкової декларації одружені подача спільно. Ви не можете зробити внесок подружжя в IRA, якщо ви файл окремо.

Переваги IRA для подружжя

IRA для подружжя – це чудовий спосіб для подружжя, яке не працює за плату, заощадити на пенсію. Без винятку IRA для подружжя подружжя без заробленого доходу може мати проблеми з пошуком пільгового податкового способу накопичення на пенсію.

Якщо один з подружжя вже перевищив свої власні внески в IRA, це може бути чудовою можливістю для пар збільшити свої податкові пільги пенсійне планування.

Ваш чоловік може назвати вас бенефіціаром подружжя ІРА. Але як тільки ви починаєте робити внески на рахунок, гроші належать вашій дружині. Це стане важливим, якщо ви розійдетеся або розлучитеся в майбутньому.

IRA подружжя залишається недоторканим, навіть якщо подружжя без заробленого доходу починає отримувати платню за роботу. У цьому випадку вони все ще можуть робити внески до IRA відповідно до звичайних правил IRA.

Чи є IRA для подружжя традиційним чи Roth IRA?

IRA подружжя – це звичайний IRA, створений на ім’я подружжя. Ви можете налаштувати його як або традиційний, або Roth IRA.

Найбільша різниця між двома IRA полягає в тому, коли ви отримуєте податкові пільги. З традиційним IRA ви вирахувати ваші внески зараз і платіть податки пізніше, коли будете отримувати розподіл.

Проте з Roth IRAs немає авансових податкових пільг. але ваші внески та прибутки рости без оподаткування, а кваліфіковані розповсюдження також не оподатковуються. Є й інші відмінності. Нижче наведено короткий виклад.