A Перетворення Рота є одним із багатьох інструментів у наборі фінансових інструментів для зменшення податків після виходу на пенсію та максимізації доходу. Але не всі пенсіонери або ті, хто планує їх вихід на пенсію розглянути можливість конвертації своїх заощаджень в активи Roth, головним чином тому, що це вимагає сплати податків на гроші зараз в обмін на безподаткове зростання.
Нове дослідження Т. Роу Прайса показує, як і коли ви можете отримати користь від перетворення Рота, навіть якщо ваша податкова ставка падає або залишається незмінною після виходу на пенсію.
Компанія виявила, що перетворення Roth може бути особливо цінним, якщо ви плануєте залишити активи спадкоємцям як частину свого план маєтку і у вас є оподатковуваний рахунок для покриття податків, пов’язаних із конверсією. Принаймні в одному сценарії конверсії Рота, які використовували оподатковуваний рахунок для оплати дядькові Сему, збільшили можливу спадщину на 14%.
Фінансовий консультант може допомогти вам завершити перетворення Roth і керувати іншими пенсійними активами. Знайдіть надійного консультанта вже сьогодні.
Основи перетворення Roth
У той час як традиційні IRA є пенсійними рахунками, що фінансуються з доларів до сплати податків, ІРА Рота зберігати гроші, які вже оподатковано. У результаті пенсіонер, який знімає гроші з Roth IRA, не повинен сплачувати податки на будь-які гроші – основну суму чи відсотки – оскільки він уже сплатив податки на гроші, які він вніс.
Конверсія Roth – це спосіб передачі активів з рахунку до оподаткування, наприклад a традиційна ІРА, на рахунок після оподаткування. Конверсія Roth вимагає від вас сплати податку на прибуток з грошей у вашій традиційній ІРА в рік завершення конверсії. Потім ці активи можуть звільнитися від податків на вашому рахунку Roth.
Roth IRA також має перевагу звільнення від цього необхідні мінімальні розподіли (RMD), які можуть підштовхнути пенсіонера до вищої категорії прибуткового податку, призведуть до вищих податків на його Соціальне забезпечення користі та штовхати його страхування здоров'я по старості премії вищі, як зазначає Т. Роу Прайс.
Але перетворення Roth можуть мати сенс не для всіх. Хтось, хто очікує, що після виходу на пенсію матиме нижчу податкову категорію, може уникнути переходу на Roth, оскільки пізніше він буде винен менше податків на свої гроші, ніж зараз.
Коли перетворення Roth працює найкраще
Закон SECURE 2019 року змінив правила успадкування традиційного IRA, вимагаючи від спадкоємців повністю забрати рахунок протягом 10 років. Але ці правила не застосовуються до IRA Roth. Оскільки вони звільнені від RMD, Roth IRA можуть бути передані спадкоємцям без оподаткування.
Маючи це на увазі, Т. Роу Прайс досліджував вплив, який конверсії Roth – і використання оподатковуваних рахунків для їх оплати – мали б на можливий перехід капіталу. Використовуючи тестовий приклад подружжя зі значними активами, яким не потрібні RMD для покриття своїх пенсійних витрат, Т. Роу Прайс підрахував, скільки отримають їхні спадкоємці після сплати податків, якщо:
Жодне перетворення Рота ніколи не було завершено
Навернення Рота відбувалося щороку у віці від 55 до 75 років
Навернення Рота відбувалося щороку у віці від 65 до 75 років
Фірма, що надає фінансові послуги, розглянула потенційні зміни податкової ставки подружжя після виходу на пенсію порівняно з їхнім трудовим стажем, а також податкову ставку спадкоємців (спадкоємців).
Аналіз Т. Роу Прайса показав, що пара, чия податкова категорія не змінюється після виходу на пенсію, може залишити на 4.6% більше грошей своїм спадкоємцям, якщо вони почнуть конвертувати свої активи у віці 65 років, порівняно з тим, що Рот не конвертує взагалі. Це припускає, що пара використовує оподатковуваний обліковий запис, який підлягає обом приріст капіталу і звичайний податок на прибуток ставки для оплати конвертації. Це також припускає, що податкова ставка спадкоємця не зміниться.
Раніше перетворення активів за таких обставин призводить до ще більших надприбутків, виявив Т. Роу Прайс. Якби пара почала конвертувати активи у віці 55 років, майбутня спадщина могла б коштувати на 14% дорожче, ніж без конвертації.
Навіть якщо після виходу на пенсію ставка податку пари знизиться з 24% до 22%, переходи Рота у віці 55 і 65 років збільшить розмір їх спадщини на 12.2% і 4.3% відповідно.
Однак цінність перетворення Рота зменшується, якщо обліковий запис, який використовується для сплати податків, дає 100% неоподатковувані звіти. Наприклад, якщо подружжя продало активи на оподатковуваному рахунку, які не принесли жодного приросту капіталу чи відсотків, вони не будуть зобов’язані сплачувати податки на приріст капіталу чи прибуток від продажу. Згідно з цими параметрами, конверсії Рота фактично зменшили вартість можливого спадку подружжя в більшості розрахунків Т. Роу Прайса.
Bottom Line
Перетворення Roth IRA може бути особливо корисним для пенсіонерів, яким не потрібні RMD для оплати витрат на проживання, а замість цього вони можуть передати свої заощадження своїм спадкоємцям. Т. Роу Прайс виявив, що використання оподатковуваного рахунку для сплати податків, пов’язаних із перетворенням Рота, може збільшити можливу спадщину вашого спадкоємця.
Поради власникам Roth IRA
SECURE 2.0 Act, підписаний президентом Байденом наприкінці 2022 року, дозволяє 529 планують вкладати гроші в Roth IRA для бенефіціара. Допомога на пролонгацію починається з 2024 року і не може перевищувати ліміт внеску Roth за рік. Крім того, майте на увазі, що ви не можете передати більше ніж 35,000 XNUMX доларів США за все життя бенефіціара.
A фінансовий радник може допомогти вам завершити перетворення Roth та інтегрувати обліковий запис у комплексний пенсійний план. Знайти фінансового консультанта неважко. Безкоштовний інструмент SmartAsset підбирає вас із трьома перевіреними фінансовими консультантами, які обслуговують вашу територію, і ви можете безкоштовно поспілкуватися зі своїми консультантами, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.
Фото: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Повідомлення Хочете залишити майно своїм спадкоємцям? Розгляньте можливість використання оподатковуваного рахунку для оплати перетворення Roth вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html