Це може зробити ваші внески Medicare ще вищими. Ось як уникнути IRMAA.

Цього року IRMAAs вразили осіб із модифікованим скоригованим валовим доходом понад 91,000 182,000 доларів США, а для пар – понад 2,041.20 3,006 доларів США. Замість того, щоб сплачувати стандартну щорічну премію Medicare у розмірі 7,874.40 доларів США, люди з вищим доходом платять від XNUMX до XNUMX доларів США. Пари можуть заплатити вдвічі більше.

Щороку плата за Medicare скидається на основі доходу, який люди повідомили два роки тому. Навіть пенсіонери, які ніколи не мали проблем, можуть бути засліплені IRMAA після року надзвичайно високого доходу.

У таких випадках незнання не є щастям. Люди часто можуть коригувати доходи до кінця року, щоб уникнути порогу IRMAA, наприклад продати збиткові інвестиції, щоб компенсувати приріст капіталу. Зменшення доходу всього на один пенні може скоротити майже 1,000 доларів США від щорічних премій Medicare на найнижчому рівні та тисячі на вищому рівні.

Пенсіонерам слід стежити за потенційними стрибками доходів. Вилучення великої суми грошей з індивідуального пенсійного рахунку в певний рік для купівлі автомобіля, оплати поїздки або конвертації Roth може перевищити поріг IRMAA.

Планування уникнення IRMAA слід починати у віці 60 років і продовжувати щороку, тому що щорічна податкова декларація має значення, каже Ньюпорт-Біч, штат Каліфорнія, сертифікований бухгалтер Роберт Кляйн. Сума доходу, яку люди похилого віку заробляють у віці 63 років, визначатиме їхній внесок, коли їм виповниться 65 років, коли багато пенсіонерів починають отримувати Medicare.

Коли особа досягає 72 років, уникати IRMAA стає складніше через необхідні мінімальні розподіли, або RMD, від IRA. Задовго до того, як людині виповниться 72 роки, спеціалісти з фінансового планування намагаються змусити клієнтів зменшити залишки за допомогою конверсії Roth, щоб щорічні RMD з меншою ймовірністю підштовхнули людину до межі IRMAA.

Будь-які гроші, переміщені з ІРА, оподатковуються як прибуток у рік їх конвертації. Але невеликі перетворення, які здійснюються протягом багатьох років, можуть стримати податкові удари в будь-якому окремому році, і як тільки гроші будуть вкладені в Roth, вони будуть захищені від RMD. Будь-які зняті гроші не оподатковуються.

Це може бути подвійно важливим для вдови чи вдівця після смерті подружжя. Розглянемо пару, яка отримує RMD після 72 років і ніколи не хвилюється про IRMAA, тому що дохід від пенсій, соціального страхування та інших джерел залишається трохи нижче порогу IRMAA для пар у 182,000 91,000 доларів США. Потім помирає чоловік. Особа, яка вижила, оподатковуватиметься як самотня особа та сплачуватиме штрафи IRMAA, якщо дохід перевищує XNUMX XNUMX доларів США.

Хороша новина: люди можуть подати форму SSA-44 до Управління соціального забезпечення, щоб повідомити про «подію, яка змінила життя», наприклад смерть чоловіка/дружини, розлучення або припинення роботи. У разі схвалення це послабить або зменшить IRMAA на рік.

Один із найпростіших способів скоротити пенсійний дохід і уникнути IRMAA — почати давати на благодійність безпосередньо з IRA, починаючи з 70½ років, каже Грег Гайслер, CPA та професор клінічного бухгалтерського обліку Університету Індіани. Ці розподіли безпосередньо на благодійність не будуть вважатися доходом. У віці 72 років ці прямі внески IRA можна вважати необхідними мінімальними розподілами без стягнення податків.

Гайслер каже, що час має значення. Щоб зарахувати до RMD, благодійний внесок має бути зроблено до щорічного вилучення IRA. Якщо людина вже отримала RMD за 2022 рік, Гайслер пропонує дочекатися січня, щоб зробити благодійний внесок і зарахувати його до податкового 2023 року.

Пенсіонери часто не розуміють, що вибір способу життя може штовхнути їх у IRMAA. Одна поширена помилка: невчасний продаж будинку.

Кляйн вказує на пару, яка цього року вирішила продати свій давній будинок. Обом було 63 роки, рік, який визначає їхні премії Medicare у віці 65 років. Пара продала його за 1.5 мільйона доларів і отримала оподатковуваний прибуток у 600,000 200,000 доларів. Цей прибуток, разом із 9,500 XNUMX доларів іншого доходу, катапультував їх у верхню групу IRMAA. Ймовірно, вони заплатять близько XNUMX доларів США в якості додаткових премій Medicare в результаті продажу будинку.

Він базується на однорічному вибуху доходу, тому після цього року IRMAA може не бути. Інші рішення щодо житла можуть з року в рік стягувати плату IRMAA.

Фінансовий планувальник Пітер Мерфі з Санта-Фе, штат Нью-Мексико, мав клієнтів, які щорічно знімали великі кошти зі свого IRA, щоб сплатити іпотеку, і отримували витрати IRMAA.

Мерфі запропонував їм продати інші інвестиції, щоб погасити іпотеку. Продаж спричинив би великі IRMAAs, але це був би хітом на один рік. «Один великий поганий рік краще, ніж смерть на 1,000 порізів», — каже він.

Цьогорічні інвестиційні втрати дають можливість уникнути IRMAA.

Оподатковувані розподіли із взаємних фондів можуть призвести до того, що особа перевищить поріг IRMAA. Лівуд, штат Канзас, спеціаліст з фінансового планування Майк Рен мав клієнта з пайовими фондами, які, ймовірно, створили проблеми IRMAA на довгі роки. «Продаючи їх, ви отримаєте великі прибутки, але їх утримання означає мінне поле кожного грудня, тому що ми ніколи не знаємо, як виглядатиме розподіл», — каже Рен.

Клієнт розпродав кошти цього року та уникнув податків на приріст капіталу, оскільки він компенсував прибуток продажем інших інвестицій і зарахуванням збитків.

Ел. пошта: [захищено електронною поштою]