Облігації зазнали побоїв у 2022 році, але збиток для вашого портфеля може бути меншим, ніж здається на перший погляд, якщо ви впораєтеся з цими втратами в податковий розумний спосіб. Це тому, що метод, який частіше асоціюється з акціями, може полегшити біль цьогорічних втрат фіксованого доходу. Ця техніка є збиранням податкових збитків, хоча у застосуванні до облігацій є деякі ключові відмінності від того, як цей процес використовується для втрат акцій. Ось що вам потрібно знати. А фінансовий радник може допомогти вам скоригувати ваш фінансовий план, щоб впоратися з інвестиційними втратами в облігаціях та інших активах.
Визначено збирання податкових втрат
Збирання податкових збитків це спосіб використання інвестиційних втрат для знизити податки на приріст капіталу. По суті, це показує IRS, що хоча ви заробили гроші на одних інвестиціях, ви втратили гроші на інших. Таким чином, ви не повинні стільки податків. Процес інвестування податкових збитків передбачає продаж активів зі збитком і купівлю подібних інвестицій. Це дозволяє вам скористатися своїми втратами для цілей оподаткування та зберегти бажане розподіл активів.
Цікаво, чому вам потрібно продати інвестицію, щоб отримати збиток? Подумайте, як це – купити новий автомобіль. Його вартість знецінюється, як тільки ви залишаєте ділянку, але ви не усвідомите втрату або не побачите, як це вплине на ваш гаманець, доки не спробуєте продати машину. Подібним чином ви можете знати, що ваші активи погано працюють, але ви не можете вимагати своїх збитків, доки не продасте свої інвестиції.
Ви можете отримати збитки за облігаціями з будь-якої або всіх трьох причин:
Компенсуйте реалізовані прибутки в інших частинах вашого портфеля за цей податковий рік
Якщо у вас є залишкові збитки, ви можете зменшити свій оподатковуваний дохід до 3,000 доларів США
Перенести втрату вперед в інший податковий рік і використовувати його в майбутньому
Чому зараз настав час збирати збитки за облігаціями
Збитки за облігаціями в нинішньому масштабі роблять збір податкових збитків активів з фіксованим доходом привабливим, за Чарльзом Швабом.
Перші дев'ять місяців цього року є найгіршими з 1926 року. Усі основні індекси фіксованого доходу впали у 2022 році, а деякі типи облігацій впали особливо сильно. Індекс Bloomberg US Aggregate 10+ Year Index станом на кінець листопада впав на 29.5%, а корпоративні кредитні облігації впали на 17.6%. Інші двозначні втрати включають муніципальні облігації, високоприбуткові облігації, привілейовані цінні папери, сек'юритизовані облігації та казначейські облігації.
Розглянемо гіпотетичний випадок людини з податковою групою 37%. Понад рік тому ця особа придбала акції пайового фонду середньострокових муніципальних облігацій. Через падіння ринку вартість цього взаємного фонду сьогодні становить 9,000 доларів США. Ця особа, можливо, працює з a фінансовий радник, за словами Чарльза Шваба, міг би продати взаємний фонд із збитком у 1,000 доларів і використати ці збитки, щоб заощадити на своїх податкових зобов’язаннях. Якби особа використала втрату в 1,000 доларів США, щоб компенсувати інший короткостроковий приріст капіталу, вона потенційно могла б заощадити 370 доларів на своєму податковому рахунку, іншими словами, скоротивши втрату в 1,000 доларів до 630 доларів.
Правило прання-продажу
Команда правило прання-продаж це правило IRS, спрямоване на те, щоб інвестори не отримували податкових пільг несправедливо. Правило говорить, що інвестори не можуть отримати короткострокову вигоду від продажу цінного паперу зі збитком, а потім купити майже ідентичний цінний папір протягом наступних 30 днів. Частина правила «суттєво ідентична» — це те, що часто збиває інвесторів з пантелику. Публікація IRS 550, яка охоплює приріст і збитки капіталу, не пропонує чіткого визначення того, що підпадає під цей опис. Натомість у ньому сказано наступне: «Зазвичай акції чи цінні папери однієї корпорації не вважаються істотно ідентичними акціям чи цінним паперам іншої корпорації. Однак у деяких випадках вони можуть бути суттєво ідентичними».
Чарльз Шваб додає, що ви не можете уникнути правила продажу, продаючи цінний папір із збитком в одному обліковому записі та викуповуючи його протягом 30-денного вікна в іншому обліковому записі: «Також ви не можете уникнути цього, маючи свого чоловіка або компанію ви контролюєте придбання такого самого або практично ідентичного забезпечення. IRS розглядає всі ваші операції, а не лише для кожного окремого рахунку».
Як вирішити, які облігації продати
Ось кілька критеріїв для прийняття рішення про те, які облігації продати:
Облігації, що втратили вартість. Враховуйте вартість ваших цінних паперів відносно бази витрат, а не початкових інвестицій.
Облігації з меншою дюрацією. Збирання податкових втрат може стати можливістю для кращого позиціонування вашого портфеля в поточному ринковому середовищі. Чарльз Шваб каже, що основна частина підняти процентні ставки швидше за все позаду, і що інвестори повинні збільшити середню тривалість своїх облігацій, щоб скористатися перевагами нещодавнього зростання.
Облігації з нижчим кредитним рейтингом. Можливість продавати облігації з нижчим рейтингом у збиток відкриває можливість підвищити кредитну якість.
Bottom Line
Цінні папери з фіксованим доходом були збиті у 2022 році. Це відкриває можливість для збору податкових збитків, щоб зменшити збитки та покращити вашу інвестиційний портфель перспектива більших майбутніх прибутків. Просто пам’ятайте, що збирання податкових збитків для облігацій дещо відрізняється від збору податкових збитків збитків у капіталі. Якщо ви не впевнені, чи є ваші збитки за облігаціями кандидатами на податкові збитки, зверніться до a фінансовий радник або податковий адвокат.
Податкові поради Поради для інвестицій
A фінансовий радник може допомогти вам вирішити, як найкраще впоратися зі втратами цінних паперів із фіксованим доходом у вашому портфелі. Безкоштовний інструмент SmartAsset поєднує з вами до трьох фінансових радників, які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.
Використовуйте нашу безкоштовну послугу калькулятор податку на прибуток щоб побачити, скільки ви будете винні федеральному уряду.
Фото: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
Повідомлення Ви ніколи не здогадаєтеся, що можете використати податкові збитки для цього активу вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html