Secure 2.0 дозволяє пенсіонерам відкладати RMD. Це не означає, що вони повинні.

Розмір тексту

Команда Secure 2.0 Act дає вкладникам 72 і менше додатковий рік до того, як вам доведеться знімати гроші зі своїх пенсійних рахунків. Але те, що ви можете відкласти свій необхідний мінімальний розподіл (RMD), не означає, що ви обов’язково повинні це зробити, кажуть фінансові консультанти.

Прийнятий наприкінці минулого року кардинальний закон про вихід на пенсію підвищив вік для виходу на пенсію до 73 років у 2023 році з 72 років. Починаючи з 2033 року, вік для виходу на пенсію підвищиться до 75 років.

Зміни безпосередньо торкнуться тих, кому цього року виповнюється 72 роки, які в іншому випадку повинні були б отримати RMD до 1 квітня 2024 року. (Служба внутрішніх доходів надає особам, які вперше приїхали, пільговий період до весни наступного року; у всіх наступних років, RMD потрібно прийняти до кінця року.) Ваш RMD розраховується шляхом ділення балансу вашого пенсійного рахунку станом на 31 грудня попереднього року на те, що IRS називає вашим «фактором очікуваної тривалості життя». Отримана сума зараховується як дохід; ви повинні зняти його зі свого рахунку, і ви повинні будете сплатити з нього податки. Правила RMD застосовуються до традиційних IRA, а також до пенсійних планів, які фінансуються роботодавцями, наприклад 401(k)s та 403(b)s.

Більшість американців не мають розкоші чекати, оскільки їм потрібні кошти зі своїх пенсійних рахунків, щоб жити. Але для тих, хто може дозволити собі чекати, відкладати не завжди найкращий крок. Якщо ви затримаєте RMD і баланс вашого пенсійного рахунку збільшиться, наступного року вам доведеться зняти більшу суму. (Навіть якщо баланс вашого рахунку залишиться незмінним, вам доведеться брати більше, оскільки коефіцієнт вашої очікуваної тривалості життя буде нижчим.) Додатковий прибуток може збільшити не лише суму, яку ви сплачуєте як податок на прибуток, а й ваші внески Medicare вниз по лінії

«Деякі старі емпіричні правила, на кшталт того, що ваші рахунки з відстроченими податками повинні залишатися маринованими якомога довше, не завжди застосовуються», — сказав Джош Стрендж, сертифікований фінансовий планувальник і президент Good Life Financial Advisors компанії NOVA в Олександрії. , Va.

Не маючи кришталевої кулі, яка б показала, як ринки працюватимуть цього року, неможливо сказати, чи виграють нинішні 72-річні люди від відстрочення своїх RMD на рік, за всіх інших факторів. (Учасники ринку, опитані Barron's очікується, що S&P 500 завершить рік вище свого поточного рівня). Але що, якщо всі інші фактори нерівні? Скажімо, вам 72 роки, ви плануєте вийти на пенсію цього року, а наступного року матимете нижчу податкову категорію. У такому випадку перенесення вашого RMD на 2024 рік, ймовірно, мало б сенс. З іншого боку, якщо ви плануєте продати своє основне місце проживання в наступному році та отримати понад 250,000 500,000 доларів США приросту капіталу (або XNUMX XNUMX доларів США, якщо ви одружені разом), то ви можете розпочати RMD цього року, щоб уникнути можливо, більший RMD буде додано до доходу наступного року разом із вашим приростом капіталу. Це може призвести до підвищення премій Medicare для вас.

Замість того, щоб чекати, поки ви дійдете до RMDs, щоб почати податкове планування, у вас буде краща можливість впоратися з податковими наслідками, якщо ви почнете на роки вперед. «Чим раніше, тим краще», — сказав Кріс Ямано, партнер Crewe Advisors у Скоттсдейлі, штат Аризона. Одним із популярних кроків є перехід на Roth після виходу на пенсію, але до досягнення віку RMD. Ймовірно, протягом цього часу ви перебуватимете в нижчій податковій категорії, тому конвертація вашої традиційної IRA в Roth IRA — або відразу, або з розподілом на кілька років — означатиме, що ви будете винні менше податків на конвертовану суму, ніж якщо ви зробили це, коли були у вищій групі. 

Також може бути корисним зняття коштів із ваших пенсійних рахунків раніше, ніж ви планували. Наприклад, якщо зняття коштів раніше дозволить вам відкласти заявку на соціальне страхування до 70 років, щоб отримати повну допомогу, тоді це варто розглянути. Лоуренс Котлікофф, професор економіки Бостонського університету, який продає програмне забезпечення для оптимізації соціального страхування, провів сценарій гіпотетичної високооплачуваної пари у віці 60 років, яка планувала вийти на пенсію та отримати соціальне страхування у віці 64 років. Подружжя жило в Нью-Йорку та планувало чекати до 75 років, щоб отримати RMD. Використовуючи своє програмне забезпечення MaxiFi, він виявив, що очікування до 75 років було б менш ефективним з точки зору податків для цієї пари, ніж початок плавного зняття коштів у віці 64 років, оскільки їх зниження податків штату Нью-Йорк і премій Medicare перевищило б збільшення федеральних податків, які вони повинні від попередні зняття.

«Це дуже складний розрахунок», — сказав Котлікофф. «Це справді дуже індивідуально».

Напишіть Елізабет О'Брайен за адресою [захищено електронною поштою]