Roth IRA проти 401(k): у чому різниця?

Roth IRA проти 401(k): Огляд

обидві ІРА Рота та 401(к)с це популярні пенсійні накопичувальні рахунки з податковими пільгами, які дозволяють збільшувати ваші заощадження без оподаткування. Однак вони відрізняються щодо податкового режиму, варіантів інвестування та внесків роботодавця.

Внески до 401(k) робляться до оподаткування, тобто вони вносяться до вирахування податку на прибуток із вашої зарплати. Ці суми не підлягають оподаткуванню, таким чином зменшуючи ваш оподатковуваний дохід. Однак після виходу на пенсію зняття коштів оподатковуються за вашою поточною ставкою прибуткового податку.

І навпаки, для внесків до Roth IRA немає податкових знижок. Однак внески та доходи можуть бути звільнені від податків при виході на пенсію.

За ідеального сценарію ви б використовували обидва рахунки, щоб відкладати кошти, які потім можуть збільшити відкладені податки роками. Однак, перш ніж зважитися на такий крок, вам слід знати кілька правил, обмежень доходу та внесків.

ІРА Рота

Різновид традиційного індивідуальні пенсійні рахунки (IRAs), Roth IRA створюється особою в інвестиційній фірмі. Ваш роботодавець не залучений.

Ви контролюєте свій Roth IRA, і ваш вибір інвестицій не обмежений так, як це зазвичай буває за планом 401(k). Це дає власникам Roth IRA більший ступінь інвестиційної свободи, ніж працівникам, які мають плани 401(k) (навіть якщо комісії, що стягуються за 401(k)s, зазвичай вищі).

На відміну від 401(k), гроші після сплати податків використовуються для фінансування Roth IRA. Це означає, що ви не отримуєте податкових вирахувань у роки, коли ви робите внески. Однак ваші гроші ростуть без оподаткування, і податок на прибуток не стягується з кваліфікованих розподілів під час виходу на пенсію.

Обмеження внеску Roth IRA

Обмеження річних внесків набагато менші для рахунків Roth IRA, ніж для 401(k)s. У 2023 році максимальний річний внесок для Roth IRA становить:

• 6,500 доларів США, якщо вам менше 50 років.
• 7,500 доларів США, якщо вам 50 років і більше.

Обмеження доходу Roth IRA

Roth IRA обмежує ваші внески на основі отриманого доходу. Іншими словами, скільки ви можете внести в Roth IRA, частково залежить від того, скільки ви заробили за рік. Більше того, дозволену суму внеску можна зменшити або поступово скасувати, доки її не буде скасовано, залежно від вашого доходу та статусу подання податкової декларації (тобто неодружений чи одружений). Межі доходів змінюються щороку.

2023

Особи, які подають податкову декларацію як неодружені, можуть зробити повний внесок, якщо їхній річний дохід менше 138,000 138,000 доларів США. Суми внесків зменшуються (поступово припиняються), якщо ваш дохід коливається від 153,000 153,000 до XNUMX XNUMX доларів США. Якщо ви заробили понад XNUMX XNUMX доларів, ви не можете нічого внести до Roth IRA.

Подружні пари, які подають спільну заявку, можуть зробити повний внесок, якщо вони зароблять менше 218,000 218,000 доларів США. Діапазон доходу становить від 228,000 XNUMX до XNUMX XNUMX доларів США.

2022

Це збільшення порівняно з обмеженнями на 2022 рік, які були зменшеною сумою для тих, хто має доходи від 129,000 144,00 до 204,000 214,000 доларів, якщо ви були неодруженими, і від 2022 XNUMX до XNUMX XNUMX доларів, якщо ви перебували у шлюбі та подали спільну заяву. Якщо ви заробили більше, ніж ці ліміти у XNUMX році, ви не зможете зробити внесок у Roth.

Roth IRA зняття коштів

Ви можете зняти свої внески Roth IRA у будь-який час і в будь-якому віці без сплати податків чи штрафів. Однак зняття прибутків може обкладатися податком на прибуток і 10% штрафом, залежно від вашого віку та тривалості користування обліковим записом.

Важливо, що на відміну від 401(k)s, Roth IRAs не мають необхідний мінімальний розподіл (RMD) правила. Таким чином, протягом усього життя вам не потрібно знімати гроші зі свого рахунку. Якщо вам не потрібні гроші на пенсії, ви можете залишити їх на рахунку, де вони можуть продовжуватися вирощувати без податків для ваших бенефіціарів.

Якщо ви все-таки знімаєте кошти, ви можете уникнути податків і штрафу, якщо вашому обліковому запису принаймні п’ять років і сума зняття:

Якщо ви не відповідаєте цим інструкціям, ви можете уникнути штрафу (але не податку) якщо застосовується кваліфікований виняток.

Нижче наведено виклад переваг і недоліків Roth IRA.

401(k) Плани

Названий відповідно до розділу 401(k) Кодексу внутрішніх доходів, 401(k) є пенсійним планом, який фінансується роботодавцем. Щоб зробити внесок у 401(k), ви призначаєте частину кожної зарплати, яка має надходити до плану. Ці внески здійснюються до вирахування податку на прибуток із вашої зарплати. Внески не оподатковуються.

Варіанти інвестицій між різними планами 401(k) можуть значно відрізнятися залежно від постачальника плану. Як правило, плани пропонують поєднання пайові інвестиційні фонди та фондові торги, які містять кошик цінних паперів або акцій.

Незважаючи на це, незалежно від того, який фонд (або фонди) ви виберете, прибутки від інвестицій не оподатковуються Податкова служба (IRS), доки кошти не будуть зняті (тоді як зняття Roth IRA не оподатковуються).

Примітно, що 401(k)s мають набагато вищі ліміти внесків, ніж Roth IRA.

401(k) Обмеження внесків

Обмеження внесків у 2023 році такі:

• 22,500 50 доларів США, якщо вам менше 20,500 років (до 2022 XNUMX доларів США у XNUMX році)
• 30,000 XNUMX доларів США, що включає надбавку на a наздоганяючий внесок додаткових 7,500 доларів США, якщо вам 50 років і більше. Внесок надолуження зріс з 6,500 доларів США у 2022 році, що склало загальний річний внесок у 27,000 XNUMX доларів.

401(k) Збіг роботодавця

Загалом плани 401(k) є найвигіднішими коли ваш роботодавець пропонує пару. Збіг означає, що роботодавці вносять додаткові гроші на ваш рахунок 401(k). Збіг зазвичай становить відсоток від вашого внеску до певного відсотка від вашої зарплати.

Наприклад, ваш роботодавець може сплачувати 50% ваших внесків до 6% вашої зарплати. Сума роботодавця не враховується до вашого ліміту внесків, але IRS обмежує загальну суму, яка може входити до ваших 401 (k) щороку (ваші внески плюс відповідність).

На 2023 і 2022 роки ліміти комбінованих внесків для 401(k) є такими.

2023

• 66,000 50 доларів США загальних внесків, включно з роботодавцем, якщо вам менше XNUMX років
• 73,500 50 доларів США, якщо вам XNUMX років і більше, включно з допоміжними внесками
• 100% вашої зарплати

2022

• 61,000 50 доларів США загальних внесків, якщо вам менше XNUMX років
• 67,500 50 доларів США, якщо вам 6,500 років або старше, включно з внеском у розмірі XNUMX XNUMX доларів США
• 100% вашої зарплати (якщо вона менша за ліміти в доларах США)

401(k) і податки

Ви отримуєте податкові пільги, коли робите внесок у 401(k). Це тому, що ви можете вирахувати свої внески, коли подаєте декларацію про доходи. Це зменшує ваш оподатковуваний дохід, що може заощадити ваші гроші.

Ви будете платити податки після того, як досягнете пенсійного віку та почнете знімати кошти з плану. Ці зняття називаються Розподілу і підлягають податки на прибуток за вашою поточною ставкою податку. Якщо ви думаєте, що після виходу на пенсію ваш дохід буде вищим, ви можете спланувати це заздалегідь, оскільки всі доходи від ваших розподілів оподатковуватимуться.

401(k) Необхідні мінімальні розподіли

Якщо у вас є 401 (k), ви повинні почати приймати обов’язкові мінімальні розподіли (RMD) у певному віці. Ваш RMD — це мінімальна сума, яку потрібно щороку знімати з вашого рахунку 401(k), коли ви виходите на пенсію.

Іншими словами, ви не можете залишити всі свої гроші в 401(k). Якщо ви це зробите, ви отримаєте 50% податкового штрафу на суми RMD, які не були зняті.

Ви повинні почати отримувати необхідні мінімальні розподіли до 1 квітня року, що настає після того, як вам виповниться 73 роки (вік 70½, якщо ви народилися до 1 липня 1949 року) або року, коли ви виходите на пенсію, залежно від того, що настане пізніше.

Ось короткий огляд плюсів і мінусів планів 401(k).

Ключові відмінності

Ось виклад відмінностей між Roth IRA та 401(k)s.