Коли вам виповнюється 72 роки, настав час подумати про те, щоб отримати необхідні мінімальні розподіли (RMD) зі своїх пенсійних рахунків, наприклад 401(к)с, 403(b)s, і індивідуальні пенсійні рахунки (ІРА). Існує багато правил і вимог щодо цих обов’язкових вилучень, про які слід знати, не кажучи вже про податкові наслідки.
Щоб уникнути дорогих помилок, таких як зняття неправильної суми або взагалі забуття розподілу, було б гарною ідеєю скласти довгостроковий план, який відображає графік розподілу вашої пенсії.
Що таке необхідний мінімальний розподіл?
RMD — це обов’язкове щорічне вилучення з a пенсійний рахунок такий як ІРА або 401(k). Це мінімальна сума, яку ви повинні зняти після досягнення певного віку для дотримання федерального податкового законодавства.
«Коли вам виповниться 72 роки, IRS вимагає від вас щороку розподіляти частину своїх пенсійних заощаджень із кваліфікованих пенсійних рахунків, таких як 401(k), 403(b) і більшість IRAs», — говорить Шрі Редді, старший віце-президент з питань пенсійного забезпечення. рішення для Principal Financial Group. «Однак є певні винятки, які дають право на затримку: якщо хтось все ще працює у віці 72 роки та не володіє більше ніж 5% бізнесу, він може почекати, щоб розпочати RMD до 1 квітня, після року виходу на пенсію. .”
ІРА Roth, які фінансуються з грошей після сплати податків, є ще одним винятком із правил розподілу. Для цих облікових записів немає обов’язкових мінімальних розподілів, тобто початковий власник може залишити гроші в IRA на все життя, якщо це забажає.
Для інших пенсійні заощадження рахунки, необхідні мінімальні розподіли повинні бути зроблені під час виходу на пенсію, незалежно від того, потрібні вам гроші чи ні.
«Отримання RMD є звичайним завданням для багатьох пенсіонерів, але є конкретні ситуації, коли варто приділити більше уваги вашим варіантам», — каже Мелісса Шоу, радник з управління капіталом TIAA.
Помилок, яких слід уникати з необхідними мінімальними розподілами
1. Затримка вашого першого RMD
Як правило, ви повинні здавати RMD до 31 грудня кожного року. Проте протягом першого року після того, як вам виповниться 72 роки та ви вийшли на пенсію, у вас є час до 1 квітня наступного року, щоб отримати початковий розподіл.
Але якщо ви скористаєтеся цим продовженим терміном, вам доведеться розповсюдити два рази протягом 12 місяців. Це пояснюється тим, що вам все одно потрібно буде отримати наступний щорічний мінімальний розподіл до 31 грудня того ж року.
Отримання двох RMD протягом одного року може вплинути на ваш річний дохід, оскільки розподіл оподатковується як звичайний дохід. Занадто великий дохід за один рік від пенсійні рахунки потенційно може поставити вас під вищу податкову категорію.
2. Забув взяти RMD
Ще одна поширена помилка – просто забути взяти RMD. IRS нараховує 50% штрафу від суми RMD, якщо ви не візьмете його до річного крайнього терміну.
«Цього покарання цілком можна уникнути», — каже Шоу. «Більшість фінансових установ надають вам можливість налаштувати автоматичне зняття RMD щороку. Ці зняття можна налаштувати на щомісячний розподіл, якщо вам потрібно замінити ваш дохід, піврічний розподіл, квартальний розподіл або річний розподіл. Автоматизація зняття RMD є хорошим способом гарантувати, що про нього подбають, навіть якщо ви забудете про це».
3. Змішування типів планів відповідно до RMD
Для тих, хто має декілька типів пенсійних рахунків, важливо розуміти правила щодо річних розподілів для кожного окремого рахунку. Найважливіше те, що вам не дозволяється використовувати зняття з різних Типи пенсійних рахунків, наприклад ІРА і 401 (k)— досягти річного порогу RMD для один цих облікових записів.
Наприклад, ви не можете приймати зняття з традиційної IRA та ваш 401(k) щоб просто відповідати вимогам RMD для вашого традиційного IRA. З іншого боку, якщо у вас є кілька пенсійних рахунків одного типу, наприклад кілька традиційних IRA, ви можете використати зняття з цих рахунків, щоб покрити свій річний RMD за один.
«Якщо хтось має більше ніж один традиційний обліковий запис IRA, він може отримати загальну RMD IRA з одного з IRA або з будь-якої їх комбінації», — пояснює Редді.
Існує також відмінність, яку слід розуміти щодо планів працевлаштування, які ви маєте у минулих роботодавців, з якими ви, можливо, працювали протягом своєї кар’єри. Тут теж є певні нюанси, яких необхідно ретельно дотримуватися.
«Для тих, хто має пенсійний план колишнього роботодавця, який спонсорує роботодавець, RMD потрібно взяти безпосередньо з цього плану. Якщо у них є більше одного попереднього пенсійного плану, потрібно брати RMD з кожного плану окремо, без консолідації», – додає Редді.
4. Поєднання RMD з вашим чоловіком
Хоча існує безліч фінансових переваг, які слід розглядати як частину шлюбу, пенсійні рахунки потрібно вести індивідуально. Вони не спільні активи. І ця реальність впливає на те, як обробляються RMD. Часто подружжя припускають, що вони можуть зняти весь необхідний річний розподіл з рахунку одного з подружжя. Але це не так.
«Це буде розглядатися як пропущений розподіл для подружжя, яке не вилучило, і активуватиме 50% акцизний податок на цей розподіл», — каже Редді. «Крім того, такий більший розподіл від подружжя, що виходить з нього, може мати кілька податкових наслідків, включаючи можливість переведення [річного доходу] в іншу категорію доходу».
5. Зняття неправильної суми
Нарешті, важливо правильно розрахувати RMD. Наприклад, зняття менше, ніж ваш RMD, може призвести до податкового штрафу в розмірі до 50% від суми, яку ви повинні були зняти. В Інтернеті доступні калькулятори RMD, які допоможуть вам розібратися зі складним завданням визначення правильної суми зняття.
Найголовніше, що ви повинні розрахувати свій річний RMD, використовуючи залишок на рахунку станом на 31 грудня попереднього року. Але це не єдине міркування.
«RMD обчислюється шляхом ділення балансу кожного рахунку станом на 31 грудня на очікувану тривалість життя, визначену за таблицями очікуваної тривалості життя IRS», — пояснює Редді. «Зі старінням пенсіонерів і зменшенням очікуваної тривалості життя RMD зростатиме. Наприклад, у віці 90 років сума зняття становить майже 10% від вартості рахунку».
IRS забезпечує робочі аркуші, щоб допомогти з цими розрахунками. Крім того, багато фінансових установ розраховують RMD для учасників плану. Але власник рахунку все ще відповідає за зняття правильної суми.
Складання довгострокового плану необхідних мінімальних розподілів
Один із найкращих способів відстежувати ваші RMD та керувати податковими рахунками, пов’язаними з вашими зняттями коштів, — це розробити довгостроковий план розподілу. Це особливо важливо, якщо у вас є кілька пенсійних рахунків, якими ви будете жонглювати.
Розмова з фінансовим консультантом може бути корисною під час розробки такого плану.
«Розглядаючи довгостроковий план, важливо врахувати основні потреби, потенційні витрати на охорону здоров’я та спосіб життя, яким ви хочете жити на пенсії», — каже Редді. «Це допоможе вам зрозуміти ваш план скорочення, коли прийде час приймати RMD кожного року. Ці міркування слід обміркувати протягом п’яти або близько того років до вашої запропонованої відставки».
Винос
Необхідні мінімальні розподіли можуть мати значний вплив на ваш пенсійний дохід. Якщо ви пропустите терміни зняття коштів або знімете неправильну суму, це може спричинити дорогі наслідки, включаючи податковий штраф у розмірі 50% від вашого RMD і підштовхнути вас до вищої податкової категорії за рік. Розуміння правил і положень щодо того, як ви виконуєте річні RMD з різних типів пенсійних рахунків, також є критичним.
Створення довгострокового плану, який визначає, як будуть оброблятися ваші RMD і коли вони будуть прийняті, може допомогти вам уникнути дорогих помилок.
Спочатку ця історія була представлена на fortune.com
Більше від Fortune:
Люди, які пропустили вакцинацію проти COVID, мають більший ризик дорожньо-транспортних пригод
Ілон Маск каже, що те, що його освистали фанати Дейва Шапелла, «було для мене першим у реальному житті», що свідчить про те, що він усвідомлює негативну реакцію
Покоління Z і молоді мілленіали знайшли новий спосіб дозволити собі розкішні сумочки та годинники — жити з мамою й татом
Справжній гріх Меган Маркл, який британська публіка не може пробачити, а американці не можуть зрозуміти
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html