Багато людей задаються питанням, чи варто їм інвестувати в кваліфіковані чи некваліфіковані дивіденди та в чому різниця. Найбільша різниця полягає в тому, як кожен з них оподатковується. Щоб допомогти вам визначити, які акції, що виплачують дивіденди, могли б мати місце у вашому індивідуальному портфелі, ви повинні вивчити фінансову звітність компанії, дивідендну дохідність, перспективи на майбутнє та вашу власну толерантність до ризику. Ви також визначаєте, чи є дивіденди звичайними чи кваліфікованими. Через різницю в оподаткуванні це істотно впливає на те, у які акції ви інвестуєте. А фінансовий радник може допомогти вам знайти найкращі дивіденди для вашого портфеля та навіть керувати вашими активами від вашого імені.
Що таке дивідендний дохід?
Дохід від дивідендів є частиною потоку доходу від звичайних акцій і походить від частини прибутку компанії, яка регулярно виплачується акціонерам. Залишок прибутку після виплати дивідендів реінвестується у фірму. Не кожна компанія виплачує дивіденди акціонерам. Дохід від дивідендів особливо важливий у часи падіння фондових ринків, оскільки інвестування заради збільшення вартості часто є більш розумною стратегією, ніж інвестування для зростання.
Запаси зі значним дивідендна дохідність зазвичай не ростуть швидко. Вони вважаються цінними запасами. Ціннісні інвестиції часто є важливою стратегією під час рецесії чи ведмежого ринку. Дохід від дивідендів оподатковується. Досліджуючи кваліфіковані та некваліфіковані дивіденди, ви виявите відмінності в оподаткуванні різних типів дивідендів.
Кваліфіковані дивіденди
Якщо дивіденди, які ви отримуєте, класифікуються як кваліфіковані дивіденди, ви сплачуєте податки з них у норма приросту капіталу. Ставка приросту капіталу часто нижча, ніж ставка податку на некваліфіковані або звичайні дивіденди. Якщо ви маєте низькі доходи, можливо, вам не доведеться сплачувати податок федеральному уряду з тієї частини ваших дивідендів, яка класифікується як кваліфіковані дивіденди.
Якщо ви отримуєте кваліфікований дохід у вигляді дивідендів, ставка податку на приріст капіталу становить 20 відсотків, 15 відсотків або 0 відсотків залежно від вашого доходу. Часто вигідніше отримувати кваліфіковані дивіденди, ніж звичайні дивіденди. Дивіденди повинні відповідати таким критеріям, щоб вважатися кваліфікованими дивідендами:
Дивіденди повинні бути виплачені американською компанією або кваліфікованою іноземною компанією.
Якщо ви купуєте акції до або раніше дата колишніх дивідендів а потім утримувати його принаймні 61 день до виплати наступного дивіденду, тоді дивіденд є кваліфікованим дивідендом.
Запас повинен відповідати терміну зберігання. Для дивідендів, які оподатковуються за ставкою приросту капіталу, період утримання може складати 60 днів для взаємних фондів і звичайних акцій і 90 днів для привілейованих акцій. Якщо ви не досягнете періоду утримання, дивіденди не будуть кваліфіковані.
Дивіденди не внесені до списку Служби внутрішніх доходів (IRS) як такі, що не підпадають під привілейований статус.
Дивіденди не повинні бути розподілом приросту капіталу або виплатами від організацій, звільнених від податків.
Звичайні (некваліфіковані) дивіденди
Більшість дивідендів, які виплачує корпорація, є звичайними дивідендами і не відповідають критеріям кваліфікованих дивідендів. Це означає, що вони оподатковуються за вашою індивідуальною ставкою граничного прибуткового податку. Гранична податкова ставка — це ставка податку на прибуток, що сплачується з останнього долара доходу, отриманого інвестором. Майже за будь-яких обставин кваліфіковані дивіденди є кращими для інвестора, ніж звичайні дивіденди.
Якщо ваша податкова ставка перевищує 15 відсотків, але нижча за найвищу податкову категорію в 37 відсотків, ви платите 15 відсотків на кваліфіковані дивіденди. Якщо ваша податкова ставка становить 37 відсотків, ви платите 20 відсотків на кваліфіковані дивіденди. Це важливо, якщо порівнювати звичайні дивіденди та кваліфіковані дивіденди. Загальне правило, яке заощадить гроші, полягає в тому, щоб тримати інвестиції, які виплачують звичайні дивіденди, на рахунках з податковими пільгами, наприклад традиційні індивідуальні пенсійні рахунки (IRA). Кваліфіковані дивіденди можна зберігати на оподатковуваних рахунках, оскільки ставка податку, ймовірно, нижча.
Служба внутрішніх доходів (IRS) повідомляє, що платники податків припускають, що будь-які дивіденди виплачуються звичайні або привілейовані акції є звичайним дивідендом, якщо корпорація-емітент або інший орган не порадить вам інакше. Компанії, які майже завжди видають звичайні дивіденди, а не кваліфіковані дивіденди, включають наступне:
Плани реінвестування дивідендів (DRIPs) а виплати замість дивідендів також оподатковуються за вищою ставкою. Дивіденди будуть повідомлені вам Форма IRS 1099-DIV і визначені як звичайні або кваліфіковані дивіденди.
Bottom Line
Дохід від дивідендів є цінною частиною вашого прибутку від інвестування в акції. Якщо ви є інвестором із доходом або цінністю, ви зазвичай обираєте акції з вищою дивідендною прибутковістю. Дохід від приросту капіталу, який надходить від зростання курсу акцій, є важливим на зростаючому ринку, але дохід від дивідендів займає провідну роль під час економічного спаду. Більшість дивідендів є звичайними дивідендами, які оподатковуються за граничною ставкою податку інвестора. Звичайні дивіденди слід зберігати в a податкові пільги рахунок, якщо це можливо.
Поради щодо інвестування
Не завжди просто визначити типи інвестицій, які ви повинні зробити. Було б розумно отримати професійну пораду від фінансового консультанта під час інвестування, щоб допомогти вам знайти правильне поєднання активів. Якщо у вас немає фінансового консультанта, знайти його не складно. Безкоштовний інструмент SmartAsset може допомогти вам знайти сумісного фінансового консультанта, який не тільки допоможе вам вибрати акції на основі ваших уподобань, але й зможе вирішити податкові наслідки кваліфікованих і некваліфікованих дивідендів. Ви можете вибрати між трьома кваліфікованими фінансовими радниками у вашому регіоні. Якщо ви готові, починай зараз.
Фінансовий консультант може не лише допомогти вам із доходом у вигляді дивідендів, але незалежно від ринкових умов він може допомогти вам вибрати інвестиції з належним прибутком на основі ваших уподобань щодо ризику. Дізнайтеся, скільки може коштувати фінансовий консультант за допомогою Безкоштовний інструмент SmartAsset.
Фото: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Повідомлення Кваліфіковані та некваліфіковані дивіденди вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html