Кеті Сент-Орес має 100% послужний список того, що звільнила своїх податкових клієнтів від сплати значних штрафів за те, що вони не сплатили обов’язковий мінімальний розподіл із своїх пенсійних фондів. Це означає, що лише дві сім’ї отримають прощення, але це багато доларів, тому що комісія за будь-яку помилку з RMD становить 50% від того, чого не вистачає, що може становити десятки тисяч доларів.
Настав час виправити ситуацію, якщо ви забули здійснити платіж RMD до 31 грудня 2022 року, заплатив неправильну суму або зрозумів, що помилився минулого року. Чим швидше ви це виправите, тим більша ймовірність того, що IRS відмовиться від штрафів — і ваші шанси загалом непогані, незважаючи на сувору репутацію агентства.
Однак майте на увазі, що в 2023 році набудуть чинності нові правила, які можуть зробити IRS менш поступливим. По-перше, вік для початку RMD буде досягати 73 років цього року, а потім 75 років у 2033 році, що означає, що уряд буде прагнути отримати відсутні доходи. Ще важливіше те, що штраф буде зменшено до 25% — або 10%, якщо ви дуже швидко повідомите про це.
IRS публічно не відстежує, скільки людей пропускають або роблять помилки зі своїми RMD, але фінансові консультанти та податкові спеціалісти кажуть, що це трапляється досить часто, і вони вважають IRS досить ліберальним щодо надання відмов.
Св. Орес, який є а фінансовий радник і податковий спеціаліст розташована в Макмінвіллі, штат Орегон, вважає, що IRS наразі щедро відреагувала, оскільки вони знають, що правила складні й трапляються помилки.
«Вони знають, що люди стають старшими, і тому вони, напевно, казали досі, давайте просто погодимося», — каже Сент-Орес.
Але нові покарання, здається, сформульовані таким чином, щоб уникнути звільнень у майбутньому, особливо через додаткове зниження до 10%, якщо ви швидко виправляєте помилки. До цього часу IRS докладало зусиль, щоб вказати, як це зробити попросити вибачення на своєму веб-сайті, але тепер буде новий акцент на менших штрафах.
«Штраф у розмірі 50% фактично «налякав» платників податків відкликати RMD, тому зменшення штрафу могло б зменшити страх додаткового податку, що призвело б до того, що більше платників податків втратили б RMD», — каже Ст. Орес. «Оскільки більше платників податків потенційно нехтують отриманням RMD через не такий високий штраф і плутанину щодо поточного необхідного віку, IRS, ймовірно, збиратиме більше податків загалом».
Що робити з минулими помилками
Є багато різних способів зіпсувати необхідні мінімальні розподіли. Сума, яку ви повинні сплатити, така розраховується за формулою який бере баланс вашого рахунку з усіх ваших кваліфікованих рахунків з відстроченими податками та множить його на коефіцієнт, пов’язаний з вашим віком.
Коли ви починаєте виводити гроші, це зазвичай становить приблизно 4% від вартості рахунку. Ви продовжуєте приймати RMD щороку з визначеного часу початку, доки облікові записи не будуть порожніми (або ви помрете). Початковий вік у минулому становив 70 з половиною років, потім він змінився на 72, а тепер він змінюється на 73.
«Ці речі можуть стати складнішими», — каже Ісаак Бредлі, директор з фінансового планування в Homrich Berg, інвестиційній фірмі в Атланті. Він порадив одній парі, яка випадково взяла розподіл не від того чоловіка.
Ще одна легка помилка — взяти неправильну суму через математичну помилку. Іноді проблема полягає лише в спілкуванні, тому що люди, як правило, мають кілька 401 (k) у старих роботодавців або кілька оновлених IRA, які не консолідовані. Консультант, який допомагає робити розрахунки, може не знати про рахунок, який зберігається в іншого зберігача, і це може звести нанівець усе рівняння.
Девід Хаас, фінансовий радник і президент Фінансові консультанти Cereus, що базується у Франклін-Лейкс, Нью-Джерсі, довелося допомагати членам сім’ї виправляти RMD, переважно пов’язане з успадкованими рахунками IRA.
«Ви повинні взяти RMD для людини, яка померла, якщо вона ще не взяла його», – каже він, але багато людей сумують за цим у сум’ятті горя.
Після того, як ви успадкуєте обліковий запис, ви повинні отримати RMD протягом 10 років, щоб спорожнити обліковий запис.
«З одним родичем вона просто сумувала, і це була її вина. Вона не усвідомлювала, що мала робити. Люди не знають закону, і це дуже заплутано», — каже Хаас.
Першим кроком є усвідомлення того, що ви зробили помилку, а потім, коли ви це дізнаєтеся, сплатіть суму, якої не вистачає. Вам потрібно подати спеціальну форму до IRS за відповідний податковий рік (Форма 5329), яку ви можете надіслати в будь-який момент — вам не потрібно чекати, поки ви подасте свою наступну податкову декларацію.
Якщо ви хочете попросити відмову, вам потрібно додати лист із поясненням помилки. Якщо ваш запит не буде задоволено, ви сплачуєте штраф.
Хоча цей процес не є надто складним, ви можете проконсультуватися з податковим фахівцем, щоб переконатися, що ви більше не помиляєтеся під час розрахунку суми, якої бракує. Якщо ви пропустили кілька років, це може виявитися великою кількістю документів.
Кеннет Уолцер, спеціаліст з фінансового планування в Лос-Анджелесі, мав клієнта, який не знав, що успадкував IRA і пропустив RMD на нього протягом п’яти років. «Він ігнорував електронні листи про це», — каже Вальцер. «Коли він прийшов до нас, це склало понад 100,000 XNUMX доларів».
Для Кеті Сент-Орес наступне послання буде таким: зроби все правильно з першого разу. Можливо, в майбутньому не так легко отримати прощення. «Я намагаюся бути в курсі того, що мої клієнти приймають RMD вчасно», — каже вона.
Більше від MarketWatch
Джерело: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo