Якщо ви справді хочете збільшити свої пенсійні заощадження та мінімізувати податки на прибуток, найкраще, що ви можете зробити – це професіонал із приватною практикою наприкінці кар’єри. Коли ви заробляєте багато грошей і близькі до пенсійного віку, у вас є варіанти заощаджень, які виходять далеко за рамки типового плану 401(k) на робочому місці.
Але ви також можете заощадити більше та зменшити свій податковий тягар, якщо ви водій, няня чи будь-хто, хто має побічну суєту. Поки ви можете впоратися з невеликою додатковою паперовою роботою та деякими комісіями, ви можете налаштувати індивідуальний пенсійний план і мати вищі ліміти, ніж більшість працівників.
Команда IRS нещодавно оголосила про нові максимальні рівні пенсійних внесків на 2023 рік, і більшість людей зосереджуються на сумі, дозволеній для відстрочок для працівників у плані 401 (k), яка становитиме 22,500 7,500 доларів США з додатковими 50 6,500 доларів США для тих, кому 1,000 років і старше. Для традиційних IRA та Roths це XNUMX доларів США з додатковими XNUMX доларів США для наздоганяючого.
Ви отримуєте більші цифри, коли ви одночасно є працівником і роботодавцем. Для SEP IRA або соло 401(k) плани, які призначені для тих, хто подає додатки від самозайнятості до Додатку C, ви можете відкласти до загального ліміту, дозволеного як для працівника, так і для роботодавця, який становитиме 66,000 2023 доларів США на 7,500 рік, плюс внесок у розмірі 265,000 доларів США. Щодо пенсійних планів із залишком грошових коштів, типу плану з визначеною виплатою, який ви можете створити для себе як індивідуального лікаря, IRS каже, що ви можете відкласти до XNUMX XNUMX доларів США.
«Не кожен може відкладати більше на пенсію, але якщо ви можете це зробити, це збільшить суму, яку ви можете зберегти», — каже Том Балком, сертифікований фінансовий радник, який керує 1650 Wealth Management у Лодердейл-бай-зе-Сі, штат Флорида. і хто використовує грошовий пенсійний план для власних пенсійних заощаджень.
Вищі ліміти для більших заробітків
Причина, по якій ви можете мати такий високий ліміт для пенсійних планів із залишком готівки, полягає в тому, що вони розраховуються за системою, відмінною від стандартної 401(k). План із визначеною виплатою зосереджується на розмірі виплати та використовує актуарні розрахунки на основі віку та доходу учасника, щоб визначити, яким може бути внесок за рік. Отже, літня людина, яка заробляє багато грошей, може відкладати набагато більше, ніж молодша людина, яка отримує початкову зарплату.
Якщо це звучить складно, це тому, що це так. Ви не можете зробити актуарні розрахунки самостійно, тому вам потрібно найняти стороннього адміністратора вартістю кілька тисяч доларів на рік.
Індивідуальні підприємці, які роблять цей крок, зазвичай розглядають його після перегляду кількох інших варіантів плану. Вони можуть почати в молоді роки з плану з меншою сумою відстрочки, а потім змінити, коли їхній вік і дохід виправдають вищі цифри.
Звичайно, більшість взагалі не починає. Тільки 13% самозайнятих людей беруть участь у пенсійному плані порівняно з 75% традиційних працівників, згідно з аналізом Pew Charitable Trusts.
Фінал плану грошового балансу не обов’язково полягає в тому, щоб отримати виплату, подібну до ануїтету, як це було б у випадку пенсії. Ваші прибутки накопичуються на рахунку, схожому на 401 (k), і більшість користувачів планують перевести кошти в IRA після виходу на пенсію та керувати рахунками самостійно.
«Гнучкість переходу на IRA є чудовою в довгостроковій перспективі», — каже Балком. «Я можу сплачувати ануїти, керуючись тим, як структурую свій портфель».
Відкрити та підтримувати SEP IRA або соло 401(k) набагато легше. Наприклад, ви можете розпочати план Single (k) Plus у Ubiquity Retirement + Savings за 350 доларів США з щомісячною комісією в 35 доларів США та комісією за регулярні інвестиції, каже Чад Паркс, засновник і генеральний директор компанії Пенсія Ubiquity + заощадження. Ви також можете придбати ці плани в більшості великих брокерських компаній, як-от Fidelity, Schwab і Vanguard, із функціями та ціною, яка залежить від постачальника.
Для цих планів ви можете зробити внесок до 22,500 25 доларів США як працівник, а потім як роботодавець. Для SEP це 66,000% від вашого чистого доходу від самозайнятості до максимального сумарного ліміту в 2023 401 доларів США на 66,000 рік. Для індивідуального 2023(k) ви можете внести весь свій дохід від самозайнятості до максимального сумарного ліміту в XNUMX XNUMX доларів США в XNUMX, тож у більшості випадків це виявляється вищою сумою в доларах, ніж вересень.
Якщо у вас є гроші, які ви хочете внести, переконайтеся, що ви координуєте їх із внесками, які ви та ваш основний роботодавець робите на інших рахунках, каже Шон Маллані, спеціаліст з фінансового планування та CPA з Вудленд-Гіллз, Каліфорнія, і автор а нова книга на соло 401(к)с. «Обмеження стосуються особи, а не плану», — каже Маллані.
Маллані підрахував, що для того, щоб досягти максимального рівня 230,000(k) у 401 році, знадобиться приблизно 2023 174,000 доларів США доходу за Списком C. Для тих, хто подає декларацію в корпорацію S, вони можуть отримати максимум 2 XNUMX доларів США заробітку W-XNUMX.
Ще більше податкових пільг
Ті, хто отримує найбільшу користь від цього підходу, перевищують обмеження доходу на 20% Кваліфікований відрахування доходу від бізнесу (QBI), який було запроваджено в 2018 році в рамках Закону про зниження податків і зайнятість. У 170,050 році це обмеження становило 340,100 2022 доларів США для окремих осіб і XNUMX XNUMX доларів для спільних осіб.
«Багато професіоналів із вищим рівнем доходу не мають доступу до цього», — каже Маллані.
Ось тут і вступає в дію податкове планування. Якщо ви відкладаєте достатній прибуток, щоб потрапити під обмеження, ви можете отримати додаткові 20% знижки на свій податковий рахунок.
«Гра перетворюється на віднімання, відрахування, відрахування, поки ви працюєте», — каже Маллані.
Ще є час, щоб скоротити свій дохід за 2022 рік і скласти плани щодо відстрочки виходу на пенсію для самозайнятості до кінця цього року. Якщо ви налаштуєте потрібний тип плану зараз, у вас є час до крайнього терміну подання податкової декларації, щоб зробити внески за 2022 рік, а потім ви зможете перейти до 2023 року з новими вищими лімітами.
Більше від MarketWatch
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo