Шановна пані MoneyPeace,
Цього року я йду на пенсію і намагаюся зрозуміти Medicare. На даний момент я повністю охоплений планом компанії. Мені минулої осені виповнилося 65 років, і я планую вийти на пенсію в серпні або вересні.
Досліджуючи, я побачив речення про те, що у мене немає медичного ощадного рахунку (HSA), хоча я маю право на Medicare. Моя компанія має страхування з високою франшизою, тому пропонує HSA. Оскільки я перебуваю на їхньому плані, у мене є HSA. Хіба це не має бути проблемою, коли я отримаю Medicare, а не зараз?
Я ніколи не чув про це. Я неправильно прочитав? Чи могли б ви це пояснити? Мені подобається мати свій HSA, і я хочу його зберегти.
— Збентежений правилами Medicare
Шановний спантеличений,
Ви не самотні у своїй плутанині.
У 2013 році HSA були розроблені для роботи в поєднанні з планами медичного страхування з високою франшизою (HDHP). має право для Medicare у вас більше немає HDHP. Внески на ощадний рахунок охорони здоров’я заборонені, якщо діє інше медичне страхування. Ви можете використовувати кошти в HSA, але не вносити більше грошей на рахунок. (Побачити: 2022 Публікація 969 (irs.gov))
Сенді Андерсон, фахівець і консультант Medicare в Medicare Northeast, допоміг прояснити цей маловідомий збій у плануванні виходу на пенсію.
«Якщо особа має право на Medicare Part A, вона більше не може робити внески в HSA».
Це стає заплутаним, як і ви має право щоб зареєструватися в Medicare до того, як вам виповниться 65 років, і покриття почнеться першого числа місяця, в якому вам виповниться 65. Планування наперед має вирішальне значення.
Читайте: Коли починається страхування Medicare?
Додаткова особливість полягає в тому, що якщо ви вже отримуєте соціальне страхування до того, як вам виповниться 65 років, це так автоматично зареєстрований у програмі Medicare Part A. Професійна порада в минулому полягала в тому, що оскільки премії за Part A не стягуються (ви відповідаєте кваліфікації на основі досвіду роботи), пенсіонерам і передпенсіонерам заохочували реєструватися негайно; однак, щоб уникнути штрафів HSA, ви не можете мати обидві програми охорони здоров’я. Штрафів можна уникнути, не сплачуючи внески після того, як ви отримаєте право на Medicare. Якщо ви припустилися цієї помилки, вам дозволено зняти надлишок внесків до того, як ви подасте податки за цей рік, щоб уникнути перефінансування та покарання, якщо ви про це знаєте.
Читайте: Складні правила Medicare щодо HSA після 65 років—Journal of Accountancy
Існують винятки
Платники податків можуть відстрочити Medicare після досягнення 65-річного віку, якщо вони працюють на роботодавця з 20 або більше співробітниками, а також зареєстровані в груповому плані охорони здоров’я на основі цієї роботи. Таким чином, якщо ви все ще працюєте та маєте HDHP (або застраховані вашим чоловіком/дружиною), але не подали заявку на Medicare Part A, максимум можна внести до HSA. (Побачити: Розділ 223 — Ощадні рахунки охорони здоров’я (irs.gov)) У 2023 році, якщо у вас є лише покриття HDHP, ви можете зробити внесок до 3,850 доларів США. Якщо у вас є сімейне покриття HDHP, ви можете зробити внесок до 7,750 доларів США. (Побачити: 2022 Публікація 969 (irs.gov))
Якщо ви чекаєте через те, що у вас є один із зазначених вище кваліфікованих винятків, ви все одно повинні припинити сплату внесків за шість місяців до початку Medicare Part A. Для HSA розділ 223(b)(7) Кодекс внутрішніх доходів стверджується, що особа не може вносити внески до HSA протягом місяців, протягом яких особа має право на пільги за програмою Medicare.
Це важливо знати — станом на 2022 рік існує 30 мільйонів активних HSA, які охоплюють понад 63 мільйони людей. Ці рахунки дозволяють сплачувати внески, що не оподатковуються, доки людина не отримає кваліфікацію Medicare.
Неофіційні звіти показали, що навіть великі відділи кадрів не знають про це маловідоме правило. Якщо ви не отримуєте професійну фінансову консультацію, це може провалитися через щілини на пенсії.
«Цікавий факт», який Сенді Андерсон хотіла повідомити читачам: після 65 років власник HSA може зняти кошти на будь-який цілі та сплачувати податки лише на заробіток. Таким чином можна профінансувати вашу іпотеку, поїздку на пенсію чи будь-які немедичні витрати. Хоча це найкраще залишити для медичних витрат, є варіанти та причини фінансувати якомога довше.
Читайте: У 63-річної жінки стався серцевий напад. Її поради можуть врятувати вам життя.
Звідки хтось дізнається?
Податкова перевірка IRS підбере надлишок внеску; однак внесення помилкового внеску HSA не призведе до перевірки, сказав Андерсон. Натомість, якби ви пройшли перевірку та збирали соціальне страхування та медичну допомогу, а також старше 65 років, ця інформація сповістила б аудитора IRS про цей недогляд. Результат коштуватиме вам грошей у вигляді штрафів і відсотків, тож навіщо ризикувати?
Незважаючи на страх, ці аудити не є поширеними. Для більшості груп доходу ймовірність перевірки становить менше 1%. У 2019 році цей відсоток знизився до 0.45%; однак, з нещодавнім найманням IRS, очікується, що всі аспекти аудиту та дії збільшаться. За даними IRS, шанс на аудит зростає при значному збільшенні доходу. Наприклад, ті, хто має дохід понад 10 мільйонів доларів США, мають майже 9% аудиту.
Які способи обійти це?
Переднє завантаження облікового запису HSA. Плануйте заздалегідь, збільшуючи свій щомісячний внесок HSA, щоб досягти максимуму на початку року, коли ви виходите на пенсію. У ці місяці ваш дохід буде меншим, але за останні шість місяців роботи ваша зарплата буде більшою, ніж зазвичай. Таким чином ви можете створити міцний добре фінансований рахунок охорони здоров’я для своїх років на пенсії.
Більше людей не знають про цей буденний факт, ніж усвідомлюють його. Знаючи його та дотримуючись правил, ви згодом полегшите своє життя.
Не потрапьте в цю пастку.
CD Moriarty, CFP, є фінансовим спікером, письменником і тренером із Вермонта, який хоче створити фінансовий спокій для інших.
Джерело: https://www.marketwatch.com/story/if-youre-close-to-retirement-and-have-a-health-savings-account-dont-make-this-expensive-mistake-adf083e1?siteid= yhoof2&yptr=yahoo