Ви досягаєте максимуму? план 401(k). ти щороку на роботі? Чи залишилися у вас гроші для заощаджень та інвестицій після того, як ви внесли максимальний внесок у свій 401 (k) і, можливо, IRA або два? Якщо так, то ви можете розглянути можливість внеску в план відкладеної компенсації керівників. План відстроченої компенсації керівників дозволяє високооплачуваним працівникам відкласти сплату податків на частину свого доходу до виходу на пенсію. Ось як це працює.
Якщо вам потрібна професійна допомога у пошуку найрозумнішого способу побудувати своє гніздо, Безкоштовний інструмент зіставлення SmartAsset може допомогти вам знайти фінансового консультанта.
Визначено плани відстрочки компенсації
Виконавчий план відстрочки компенсації дозволяє роботодавцям відстрочити частину доходу своїх керівників, щоб вони сплачували податки з нього пізніше, коли почнуть виходити з нього. Внесок до плану відстрочки компенсації виконавчої влади дозволяє виконавчій особі захищати частину своїх доходів від податків, поки вони не опиняться в нижчій податковій категорії пізніше, зазвичай при виході на пенсію.
Учасники плану відстроченої компенсації керівників повинні вирішити, коли почати отримувати розподіл, коли вони зареєструються в плані. Залежно від вашого віку, коли ви вступаєте, передбачити правильну дату виходу на пенсію може бути важко. Чим довший період часу між реєстрацією в програмі та виходом на пенсію, тим складніше передбачити дату вашого виходу на пенсію. Багато учасників обирають дату виходу на пенсію, яка припадає на пізні 60-ті роки або до того, як вони починають отримувати виплати зі своїх 401(k) або індивідуальні пенсійні плани (ІРА).
Також необхідно під час першої реєстрації вказати, яким чином ви хочете розповсюджувати дистрибутив. Ви повинні заявити, що ви або бажаєте одноразового розподілу або рівних виплат протягом певної кількості років. Якщо ви хочете змінити, коли або як збираєтесь брати розподіли з відстроченого плану компенсації, це важко. Можливо, вам доведеться почекати до п’яти років, перш ніж зміни відобразяться в умовах вашого плану.
Надання працівникам доступу до відстроченого плану компенсації - це цінна перевага працівника. Наявність такого плану може залучити добре кваліфікованих керівників. Це також може утримати керівників від того, щоб піти працювати на конкурента, оскільки вони втратять здатність робити майбутні внески.
Види та категорії відстрочених планів компенсацій
Існує два типи планів відстроченої компенсації. The кваліфікований план повинні відповідати правилам Закону про вихід на пенсію та забезпечення доходів працівників (ERISA). Кваліфіковані плани включають 401 (k), 403 (б) та 457 XNUMX планів. Ці плани повинні бути запропоновані всім працівникам. Існує також обмеження на те, скільки ви можете щорічно вносити в рамках кваліфікованих планів. Відкладені компенсаційні плани керівників некваліфіковані плани або NQDC. Для цих планів правила не такі суворі, як для кваліфікованих планів.
Існує чотири категорії відстрочених компенсаційних планів керівників. Зниження зарплати і плани відстрочки бонусів дуже схожі плани з визначеними внесками. Видача і надлишкові плани виплат фінансуються роботодавцем і діють як плани з визначеною виплатою.
Плюси і мінуси виконавчих планів відстрочки компенсації
Між цими планами є кілька важливих відмінностей. Нижче наведено деякі переваги виконавчого плану відстрочки компенсації. Тільки пам’ятайте, що це не вичерпний список:
Щорічно існують ліміти внесків для 401 (k), але не для плану відстрочки компенсації, якщо немає лімітів плану.
Ви повинні розпочати розповсюдження до 72 років, якщо у вас є 401 (k). Це не потрібно за відстроченою компенсацією.
Якщо виконавча влада має високі прибутки та хоче відкласти більшу частину свого доходу для поточних податкових цілей, план відстрочки компенсації дозволяє це зробити.
Плани відкладених компенсацій керівника можуть бути пристосовані до певної класифікації працівників.
Ось деякі недоліки виконавчого плану відстрочки компенсації:
Якщо компанія, в якій ви працюєте збанкрутує, кошти 401(k) захищені. Це не стосується коштів у плані відстроченої компенсації керівників. Ви можете отримати 100% збитків.
Ви можете отримувати виплати за фінансові труднощі у будь -який час після 59.5 років, якщо у вас є 401 (k). Ви повинні слідувати розкладу розповсюдження, який ви встановили під час зарахування до плану відстрочки компенсації.
Якщо ви втратите роботу, ви можете перерахувати гроші з вашого 401 (k) в IRA або в план 401 (k), спонсорований вашим новим роботодавцем. Власник відстроченого плану компенсації не має можливості перекидання.
Власник 401 (k) може взяти позику з рахунку. Виконавчі плани відстрочки компенсації не передбачають надання кредитів.
Ви, як правило, не маєте на вибір стільки інвестицій, як у 401 (k).
Прийняття рішення про програму компенсації з відстрочкою виконавчого директора
Перш ніж ви вирішите інвестувати у план відстрочки компенсації керівника, розгляньте такі питання:
Ви регулярно вносите всю суму на традиційні пенсійні рахунки? Якщо відповідь ствердна, ви можете розглянути її.
Якого розподілу ви бажаєте від плану відстроченої компенсації керівників? Планує що виплачувати одноразові розподіли не завжди такі вигідні, як плани, які пропонують розподіл протягом багатьох років.
Чи фінансово забезпечена компанія? Перш ніж інвестувати, слід визначити фінансову стабільність вашої компанії. Старі, зареєстровані компанії можуть бути більш безпечними, ніж стартапи.
Який тип інвестицій передбачений планом? Деякі плани пропонують фіксовану або змінну норму прибутку від своїх відстрочених компенсаційних планів. Інші пропонують ряд можливих інвестицій в інші інвестиції, такі як акції.
Яка моя податкова та інвестиційна ситуація? Спочатку подивіться, чи є у вас наявний дохід для інвестування в план. Тоді подивіться, як це вплине на вашу податкову ситуацію.
Bottom Line
Плани відстрочки компенсації з відстрочкою-це відмінний спосіб залучити та утримати керівників з високими доходами, оскільки вони не можуть перевернути свої внески та утримати їх на пенсії. Якщо ви керівник, ознайомтесь з цими планами, перш ніж інвестувати, включаючи плюси і мінуси. Якщо вам все ще потрібен захищений від податків дохід після максимального використання традиційних варіантів виходу на пенсію, цей план може стати вашим квитком, якщо ваша фірма фінансово стабільна.
Поради щодо виходу на пенсію
Планування виходу на пенсію є складним, тому має сенс залучати фінансового консультанта, коли ви працюєте над різними його аспектами. Знайти кваліфікованого фінансового консультанта неважко. Безкоштовний інструмент SmartAsset зустрічає вас із трьома фінансовими радниками у вашому регіоні, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який із них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти порадника, починай зараз.
Використовувати Калькулятор виходу на пенсію SmartAsset щоб оцінити, скільки грошей вам знадобиться на пенсії. Це допоможе вам визначити, чи варто вам інвестувати в програму відстроченої компенсації керівників.
Фотографія: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/КРАЙНИЙ ФОТОГРАФ, © iStock.com/metamorworks
Повідомлення Виконавчі плани відстрочки компенсації вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html