Необхідні мінімальні розподіли (RMD) — це мінімальна сума, яку ви повинні зняти з певних пенсійних рахунків із податковими пільгами. Вони починаються у віці 72 або 73 роки, залежно від ваших обставин, і тривають нескінченно. На жаль, немає віку, коли РМД припиняються. Ви повинні продовжувати приймати їх протягом усього терміну дії облікового запису. Можливо, ви захочете попрацювати з професійним фінансовим консультантом, який допоможе вам розробити стратегію виходу на пенсію, яка вам підійде.
Що таке необхідні мінімальні розподіли?
Необхідний мінімальний розподіл — це мінімальна сума, яку ви повинні знімати щороку з певних пенсійних рахунків з податковими пільгами. Цей закон здебільшого стосується рахунків до оподаткування, таких як 401(k) і плани IRA. Вам не потрібно робити мінімальні вилучення з Roth IRA, хоча, як виняток із цього правила, ви повинні брати мінімальні розподіли з Roth 401(k)s.
IRS вимагає мінімальних розподілів, щоб гарантувати, що ви врешті-решт сплатите податки. Рахунки до оподаткування являють собою кошик грошей, з яких ви ніколи не сплачували податок на прибуток або приріст капіталу. Для деяких пенсіонерів, особливо заможних, без RMD вони могли сидіти на цих грошима необмежений час і зрештою передати їх своїм спадкоємцям без оподаткування. (Для отримання додаткової інформації про те, як це буде працювати, перегляньте наші статті про лазівку кроку вгору.)
Ось чому IRS не вимагає мінімальних розподілів від Roth IRA. Оскільки Roth IRA є пенсійним рахунком після оподаткування, ви вже сплатили прибутковий податок на гроші, і IRS не потрібно гарантувати, що ви знімаєте кошти.
Скільки потрібно мінімальних розподілів?
Конкретна сума, яку ви повинні зняти, залежить як від вашого віку, так і від вартості вашого пенсійного рахунку. Податкове управління США вказує це в публікації 590. У ній ви можете знайти свій поточний вік і визначити коефіцієнт очікуваної тривалості життя на основі цього віку. Ви ділите вартість свого пенсійного рахунку на коефіцієнт очікуваної тривалості життя, щоб визначити, скільки вам потрібно зняти.
Обов’язкові мінімальні розподіли є щорічними, тобто ви можете структурувати ці зняття так, як вважаєте за потрібне, протягом року, але повинні досягти мінімальної суми до 31 грудня. Якщо ви цього не зробите, IRS стягне з вас податковий штраф. Цей штраф зазвичай становить 50% різниці між тим, що ви зняли, і тим, що ви повинні були зняти.
Наприклад, скажіть, що у вас коефіцієнт очікуваної тривалості життя 10 і 60,000 6,000 доларів на вашому пенсійному рахунку. Ви повинні зняти принаймні 5,000 доларів до кінця року. Якщо замість цього ви візьмете лише 2,500 доларів США, IRS стягне з вас комісію в XNUMX доларів США.
Інвесторам важливо знати, що вони не повинні зберігати ці гроші готівкою. Ви можете реінвестувати ці гроші в приватний інвестиційний портфель, якщо вам не потрібно їх витрачати.
Коли починаються обов’язкові мінімальні розподіли?
Дату початку обов’язкових мінімальних дистрибутивів кілька разів відмічали протягом багатьох років, востаннє із Законом про SECURE 2.0. Якщо вам виповнилося 72 роки протягом або раніше 2022 року, ви повинні почати отримувати необхідні мінімальні виплати з відповідних пенсійних рахунків у наступний із наступних:
1 квітня наступного року після того, як тобі виповниться 72 роки
Для планів робочого місця – 1 квітня наступного року після виходу на пенсію
Починаючи з 1 січня 2023 року, вік RMD збільшується до 73 років. Це означає, що якщо вам виповниться 72 роки у 2023 році або пізніше, ви повинні почати отримувати необхідні мінімальні виплати з кваліфікованих пенсійних рахунків у наступний із наступних:
1 квітня наступного року після того, як тобі виповниться 73 роки
Або, для планів робочого місця, 1 квітня наступного року після вашого виходу на пенсію
Цей граничний вік підвищуватиметься протягом наступних 10 років і досягне 75 років у 2033 році.
Наприклад, припустимо, що Елізабет зараз на пенсії, і їй виповниться 73 роки в жовтні 2023 року. Вона повинна почати отримувати мінімальні виплати зі своїх кваліфікованих пенсійних рахунків, починаючи з 1 квітня 2024 року. З іншого боку, скажіть, що вона все ще працює. У цьому випадку те саме правило застосовуватиметься до її IRA, але вона може відкласти зняття коштів за своїм 401(k) до року після виходу на пенсію.
Коли припиняється обов’язковий мінімальний розподіл?
Необхідні мінімальні розподіли не припиняються. Немає максимального віку для цього правила, а також виплати не припиняються на будь-якій іншій основі, окрім фінансової. Ваші необхідні мінімальні розподіли базуються на базових активах облікового запису, а це означає, що якщо на пенсійному рахунку закінчаться гроші, у вас більше не буде жодних пов’язаних вимог щодо зняття коштів.
Також зауважте, що кожна категорія пенсійного рахунку розглядається окремо для вимог RMD. Наприклад, якщо у вас є і 401 (k), і IRA, вам потрібно буде розрахувати та зробити мінімальне зняття з кожного рахунку. Сума грошей, яку ви знімаєте зі свого 401(k), не застосовуватиметься до RMD для вашого IRA. Однак, якщо у вас є кілька рахунків IRA, ви можете зняти загальну суму заборгованості з одного портфеля.
Нарешті, якщо ви не зможете зняти мінімальні кошти, податкове управління іноді скасовує свої штрафні збори, якщо ви зможете довести, що нестача виникла через «обґрунтовану помилку» і що ви її виправляєте. Однак ви не можете використати надлишкові зняття за минулий рік, щоб задовольнити свої вимоги RMD на майбутній рік.
Bottom Line
Немає максимального віку для обов’язкових мінімальних розподілів. Для будь-якого пенсійного рахунку, який відповідає вимогам, ви повинні продовжувати отримувати ці зняття без обмежень. Це важлива частина головоломки, яку слід враховувати в будь-якій стратегії виходу на пенсію, щоб ви могли бути готові до всього свого життя.
Поради щодо планування виходу на пенсію
Фінансовий консультант може допомогти вам керувати своїм багатством або створити плани для виходу на пенсію, але він також може допомогти створити план вилучення коштів, коли ви туди потрапите. Знайти фінансового консультанта неважко. Безкоштовний інструмент SmartAsset підбирає вас до трьох перевірених фінансових консультантів, які обслуговують вашу територію, і ви можете безкоштовно поспілкуватися зі своїми консультантами, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, почніть зараз.
Якщо IRS встановлює ваші мінімальні розподіли, важливо спланувати тип розподілу, який ви хочете взяти зі свого портфеля.
Фото: ©iStock.com/ProfessionalStudioImages, ©iStock.com/RgStudio, ©iStock.com/fizkes
Повідомлення У якому віці припиняються ДМД? вперше з'явився на SmartAsset Blog.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html