Світ інвестування є великим, захоплюючим і часто дорогим для окремих трейдерів. Час від часу ви стикаєтеся з інвестиційною можливістю, яку не хочете пропустити, але не можете собі дозволити. На щастя, ви можете позичити кошти, необхідні у свого брокера для придбання активу та сплатити маржинальний відсоток за позику. Крім того, ви можете відняти вартість торгівля на маржі від ваших податків, що дозволяє вам зменшити свій податковий тягар під час торгівлі активами, які ви не маєте фінансової спроможності придбати самостійно. Ось деталі маржинальних відсотків і способи вирахування витрат із ваших податків.
Подумайте про роботу з перевірений фінансовий радник щоб обговорити, чи має для вас інвестиція сенс і, якщо так, як ви можете вирахувати маржинальний відсоток зі своїх податків.
Що таке маржинальний відсоток?
Маржинальний відсоток – це те, що сплачує інвестор, коли позичає гроші у своїх брокер придбати актив. Іншими словами, якщо ви не можете дозволити собі інвестиції, ви можете взяти позику у вашої брокерської фірми, щоб придбати їх.
Як взяти кредит у традиційний банк, маржинальна позика, яку надає ваш брокер, нараховує відсотки. У результаті маржинальна торгівля призводить до виплати відсотків, навіть якщо ваші інвестиції не приносять прибутку.
Як розрахувати маржинальний відсоток?
Процентні ставки серед усіх галузей промисловості коливаються, і маржинальний відсоток не є винятком. Інвестиційна компанія, яку ви використовуєте, сума грошей, яку ви позичаєте, і те, як швидко ви продаєте актив після покупки, впливатимуть на вашу процентну ставку.
Щоб розрахувати витрати на маржинальний відсоток, ви помножите вашу позику на процентну ставку та розділите результат на 360 (кількість днів у році, яку використовують інвестиційні компанії). Нарешті ви помножите результат на кількість днів, протягом яких ви плануєте тримати актив.
Наприклад, ви позичили 20,000 XNUMX доларів, щоб купити акції. Ваша брокерська фірма стягує з вас ефективну відсоткову ставку 7.5%, і ви вірите, що отримаєте найбільший прибуток, продавши акції після тижневого зберігання.
Отже, ви обчислюєте маржинальний відсоток, спочатку помноживши суму кредиту на процентну ставку:
$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500
Потім розділіть результат на 360:
1,500 $/360 = 4.16 $, тобто відсотки, які ви накопичуєте за день, поки кредит діє.
Нарешті, помножте щоденні відсотки на кількість днів, протягом яких ви тримаєте актив:
$4.16 × 7 днів = $29.12
Тому, якщо ви торгуєте на маржі та купуєте акції на 20,000 29.12 доларів США, ви заплатите XNUMX доларів маржинального відсотка при продажу акцій через тиждень (сім днів).
Чи відраховується податок на маржинальний відсоток?
Маржинальний відсоток не оподатковується, якщо ви уточнюйте свої відрахування. Крім того, ви не можете вирахувати маржинальний відсоток, який перевищує ваш чистий інвестиційний дохід. Таким чином, ви повинні отримати чистий прибуток, поєднуючи оподатковувані відсотки, виплати дивідендів і короткостроковий приріст капіталу, щоб отримати податкове вирахування для маржинальних відсотків, сплачених у тому самому податковому році.
Іншими словами, ви не маєте права на отримання відрахування маржинальних відсотків, якщо берете стандартний відрахування під час подання податкової декларації або сплати 0 доларів маржинальних відсотків у податковому році. Ви також не маєте права, якщо не отримали жодного чистого інвестиційного доходу за податковий рік.
Нарешті, ви можете перенести маржинальні відсотки на майбутні податкові роки. Як наслідок, маржинальні відсотки за минулі податкові роки можуть створити податкову знижку в поточному податковому році. Пам’ятайте, що для застосування відрахувань маржинального відсотка вам потрібно буде детально визначити свої відрахування та мати чистий інвестиційний прибуток понад 0 доларів США.
Обмеження податкових вирахувань маржинальних відсотків
Ваш чистий інвестиційний прибуток обмежуватиме податкові вирахування маржинального відсотка за поточний податковий рік. Наприклад, припустімо, що ваші інвестиції принесли вам чистий інвестиційний прибуток у розмірі 1,000 доларів США, і у вас є 5,000 доларів США маржинальних відсотків, які потрібно вирахувати з податків. Однак ви можете відрахувати лише суму до свого чистого інвестиційного прибутку за рік (1,000 доларів США). Таким чином, ви можете вирахувати 1,000 доларів США маржинальних відсотків на податки цього року та перенести решту 4,000 доларів США на наступні роки.
Bottom Line
Маржинальний відсоток – це вартість позики грошей у вашого брокера для інвестування в акції, облігації та інші активи, які ви не можете собі дозволити. Ви можете вирахувати маржинальні відсотки зі своїх податків, перерахувавши свої відрахування та віднявши витрати на маржинальні відсотки від вашого чистого інвестиційного прибутку.
Податкове законодавство обмежує застосування відрахувань маржинальних відсотків. Зокрема, ви ніколи не можете відраховувати більше, ніж заробили ваші інвестиції в будь-який податковий рік. Однак будь-які маржинальні відсотки, які ви не вираховуєте з податків, можуть застосовуватися до майбутніх років. У результаті маржинальна торгівля може створити податкові переваги та можливість придбати прибутковий актив, який ви інакше не могли б собі дозволити.
Поради щодо податкових вирахувань маржинальних відсотків
Фото: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Андрій Додонов
Повідомлення Чи відраховується податок на маржинальний відсоток? вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/margin-interest-tax-deductible-140004836.html