Після досягнення певного віку ви повинні почати знімати мінімальні кошти зі своїх пенсійних рахунків із пільговим оподаткуванням. Точна сума цього необхідного мінімального розподілу або RMD визначається низкою факторів, включаючи ваш вік та суму, яку ви заощадили.
Податкове управління США вимагає від вас звітувати про цей розподіл ваших річних податків, тому це має відбуватися до кінця кожного календарного року. Крім того, ви можете структурувати це виведення на основі власних фінансових інтересів. Більшість пенсіонерів збирають свої необхідні мінімальні виплати щорічно, щоквартально або щомісяця. Поки ви знімаєте мінімально необхідну суму до 31 грудня, податкові наслідки залишаються незмінними.
Давайте розглянемо ваші варіанти.
A фінансовий експерт може допомогти вам створити фінансовий план для ваших потреб і цілей виходу на пенсію.
Що таке необхідний мінімальний розподіл?
A необхідний мінімальний розподіл це сума грошей, яку ви повинні зняти щороку з a пільговий пенсійний рахунок. Ви можете зняти більше, ніж ваш RMD, але ви повинні знімати принаймні стільки щороку. Сума вашого необхідного мінімального розподілу визначається вашим віком та заощадженнями, і платники податків можуть розраховувати її щороку за допомогою Уніфікована таблиця терміну служби IRS.
Для всіх, кому виповнилося 70 років 1 липня 2019 року або після цієї дати, обов’язкові мінімальні розподіли починаються з 72 років. Для всіх пенсіонерів, яким виповнилося 70 до 1 липня 2019 року, обов’язкові мінімальні розподіли починаються з 70 років і шести місяців.
Мета необхідного мінімального розподілу полягає в тому, щоб IRS зрештою могла стягнути податки, які воно відстрочило, коли ви зробили внески на свої різні пенсійні рахунки. Це стосується таких облікових записів, як 401(k)s, ІРА і майже будь-яка інша форма пенсійного рахунку, на яку ви не сплачуєте податки. Єдиними істотними винятками є рахунки Roth IRA та інші рахунки з подібним розташуванням.
Ви повинні розрахувати необхідний мінімальний розподіл для кожного пенсійного рахунку на своє ім’я. Це означає, що якщо у вас є три різні кваліфікаційні пенсійні рахунки, ви повинні розрахувати необхідний мінімальний розподіл для всіх трьох рахунків. Якщо ви не зняли (і не сплатили податки) на необхідному мінімальному розподілі, вас можуть сплатити податком до 50% необхідної суми. (Наприклад, якщо від вас вимагали зняти щонайменше 10,000 5,000 доларів США, але ви цього не зробили, ви можете зіткнутися з податковим рахунком до XNUMX XNUMX доларів США.)
Ви можете використовувати RMD, однак, вважаєте за потрібне; уряд просто хоче переконатися, що ви врешті-решт сплачуєте податки з цих грошей. Єдине обмеження полягає в тому, що ви не можете реінвестувати його на пенсійний рахунок із пільговим податком, крім, у деяких випадках, Рот ІРА.
Щорічне зняття коштів
Річний план вилучення означає, що ви розраховуєте та знімаєте необхідний мінімальний розподіл за один раз одноразова сума кожен рік. Це цілком прийнятний підхід до бухгалтерського обліку, оскільки необхідний мінімальний розподіл встановлюється за заздалегідь визначеною формулою. Ви розраховуєте його на основі вартості ваших пенсійних рахунків станом на 31 грудня минулого року та використовуючи єдину таблицю тривалості життя, яку IRS оприлюднює для щорічних податкових декларацій.
Тож, наприклад, щоб розрахувати необхідний мінімальний розподіл у 2022 році, ви б використали вартість своїх пенсійних рахунків станом на 31 грудня 2021 року та Єдину таблицю тривалості життя, застосовну до 2022 року.
Більшість платників податків, які вибирають щорічне вилучення коштів, роблять це на початку або в кінці кожного податкового року. Це питання особистого обліку, оскільки ви можете зняти ці гроші в будь-який час. Єдиним винятком є те, що протягом першого року, коли ви маєте право на мінімальний обов’язковий розподіл, ви повинні розпочати вилучення коштів до 1 квітня. Для всіх наступних років IRS не має терміну, окрім кінця року.
Щоразу, коли ви вирішите відкликати свої мінімальні розподіли, річний підхід має свої плюси і мінуси. Переваги щорічного зняття коштів можуть включати:
Негайне вирішення податкових зобов’язань. Відкликаючи весь необхідний мінімальний розподіл одночасно, на початку року, ви закінчуєте свої податкові зобов’язання. Вам не доведеться турбуватися про те, що ви забудете або зробите помилку протягом решти року.
Можливості реінвестування. Якщо у вас є інші потужні інвестиції, ви можете взяти свій мінімальний розподіл і інвестувати його в ці можливості раніше, маючи більше часу для зростання.
Потенційно кращий ріст. Оскільки це податковий рахунок, чим раніше ви знімете ці гроші, тим швидше ви сплатите податки з нього. Навпаки, чим довше ви залишаєте його в спокої, тим довше він може рости без оподаткування. Зняття всього цього в кінці року може означати більше зростання вашого пенсійного рахунку в довгостроковій перспективі. Це найбільша перевага щорічного зняття коштів.
Однак у щорічного зняття коштів також є деякі мінуси. До них можна віднести:
Потенційно вищі оцінені податки. Якщо ви сплачуєте податки щоквартально, наприклад, якщо ви володієте бізнесом або генеруєте доходи від самозайнятості, ви можете значно збільшити свої прогнозовані податки, скориставшись раннім мінімальним розподілом.
Порушення грошового потоку. Деяким людям для цілей фінансового планування потрібна структура регулярного доходу, яку одноразове зняття суми може порушити.
Потенційно забути. Якщо ви чекаєте до кінця року, щоб зробити свій мінімальний розподіл, є ймовірність, що ви взагалі забудете це зробити.
Ризик витрачання податкових грошей. Коли ви знімаєте гроші зі свого пенсійного рахунку, ви повинні сплатити податки з нарахованого на рахунку прибутку. Якщо ви візьмете свій RMD на початку року, є ризик, що ви витратите частину цих грошей, яку згодом вам потрібно буде сплатити податки. (Це залежить від того, як ви структуруєте свій обліковий запис, оскільки деякі пенсійні рахунки автоматично утримують податки від вашого імені.)
Щомісячні/квартальні зняття коштів
Інший поширений підхід до необхідного мінімального розподілу полягає в тому, щоб пенсіонери отримували ці гроші щомісяця або щокварталу. Як і у випадку щорічних розподілів, не існує найкращого способу впоратися з цими грошима. Деякі пенсіонери вважають за краще щороку розподіляти разову виплату. Інші вважають за краще серію менших щомісячних зняття коштів. Все залежить від вас.
Читачі повинні зазначити, що навіть це не єдиний варіант. Ви можете здійснювати розповсюдження так часто, як дозволить ваше портфоліо. Однак щомісячний є найпоширенішим підходом.
Переваги місячного або щоквартального підходу можуть включати:
Управління грошовими потоками. Щомісячне зняття коштів дозволяє розглядати це як регулярний дохід. Багато пенсіонерів віддають перевагу такому стилю грошового потоку над форматом одноразової виплати, оскільки він допомагає з особистими фінансами та бюджетом. Це часто є найбільшою перевагою для щомісячного або щоквартального зняття коштів.
Розрахункові податки. Як зазначалося в нашому розділі про щорічні вилучення коштів, якщо ви сплачуєте щоквартальні податки на основі інших доходів, надходження необхідного мінімального розподілу в регулярні сегменти може полегшити ці приблизні податки.
Податкові платежі. Якщо ви робите щомісячні зняття коштів, часто простіше змусити вашого портфельного менеджера автоматично відраховувати всі відповідні податки на прибуток, щоб вам не потрібно було турбуватися про відкладення грошей.
Деякі потенційні недоліки місячного або щоквартального підходу можуть включати:
Зниження зростання. Чим довше ви залишаєте свої гроші на місці, тим більше вони можуть рости. Якщо ви знімаєте кошти протягом року, ваш портфель втратить деякі можливості для зростання через зменшення капіталу.
Можливість прорахунку. Хоча, якщо ви працюєте з професіоналом, це менш занепокоєння, але якщо ви знімаєте свої гроші поетапно (а не одну разову суму), є більше шансів, що ви помилитеся в розрахунках або іншим чином зробите помилку у своєму мінімальному виведенні.
Зрештою, це зводиться до вибору, який найкраще підходить для ваших фінансів. У більшості випадків ми можемо рекомендувати сформулювати проблему таким чином: ваші гроші мають найбільший потенціал для зростання, якщо ви берете весь свій мінімальний розподіл наприкінці кожного календарного року. Однак складання особистого бюджету може бути найпростішим, якщо ви берете свій мінімальний розподіл 12 місячними порціями.
Якщо наприкінці календарного року ви все ж таки берете свій мінімальний розподіл, переконайтеся, що ви налаштували автоматичне вилучення. Навіть професійно брокери Ви можете відволіктися на Різдво та Новий рік, і ви не хочете виявляти, що ваше замовлення на продаж затримано через свята.
Bottom Line
Ви можете отримати необхідний мінімальний розподіл у будь-який момент, якщо це відбудеться до кінця року. Більшість пенсіонерів або беруть свої гроші однією сумою в кінці року, щоб дати їм якомога більше часу для зростання без оподаткування. Інші знімають свої гроші щомісяця, щоб дати собі регулярні потік доходу.
Поради щодо планування виходу на пенсію
За даними Федеральної резервної системи, 60% тих, хто має самостійні пенсійні рахунки, не впевнені у своїх інвестиційних рішеннях. Якщо ви один із них, чому б не найняти фінансового консультанта? Безкоштовний інструмент SmartAsset поєднує з вами до трьох фінансових радників, які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.
Правильне визначення RMD надзвичайно важливо. Податкові наслідки для цього величезні, з потенційною відповідальності до 50% усієї суми. Тому переконайтеся, що ви знаєте, як це зробити розрахуйте необхідний мінімальний розподіл.
Фото: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
Повідомлення Чи краще приймати RMD щомісячно чи щорічно вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html