401(k) чи 403(b) краще для вчителя? Яка різниця?

В цілому 401 (k) плани та 403(b) плани дуже схожі — обидва визначений внесок пенсійні плани, які роботодавці пропонують працівникам. Основна відмінність між ними полягає в типі роботодавця, який зазвичай їх спонсорує, і варіантах інвестування.

План 403(b) пропонується працівникам організацій, звільнених від податків, наприклад благодійних організацій і державних шкіл. А плани 401(k) можуть приймати як звільнені від податків, так і комерційні організації.

Якщо ваш роботодавець пропонує як 401(k), так і 403(b), ви можете взяти участь або обидва— якщо дозволено. Якщо ви серед тих, у кого є можливість вибору, вам потрібно буде зрозуміти особливості роботи кожного плану та їхні особливості ключові відмінності, як-от варіанти інвестування, щоб вирішити, що найкраще підходить для вас. Те саме стосується, якщо ви працюєте на різних роботодавців і маєте доступ до обох варіантів.

Плани 401(k) і 403(b): схожість

Обидва є податкові пільги пенсійні плани. Прибуток і доходи зростають без урахування податків до вилучення. Для облікових записів Roth, які можуть бути додатковою особливістю обох типів планів, кваліфіковані розподіли не оподатковуються.

Обмеження відстрочених внесків є однаковими для кожного. На 2022 рік максимум відкладений податок дозволений внесок за вибором відстрочки становить 100% компенсації до 20,500 22,500 доларів США (збільшення до 2023 XNUMX доларів США у XNUMX році).

Учасники, яким на кінець року виповнилося не менше 50 років, можуть внести додаткові 6,500 доларів США на 2022 рік (збільшення до 7,500 доларів США на 2023 рік), що називається наздоганяючий внесок.

Роботодавці також можуть вибрати зробити відповідні внески та/або невиборні внески, хоча це зазвичай рідше для 403(b)s, ніж для 401(k)s.

Співробітники повинні відповідати певним вимогам, щоб мати право на зняття коштів, наприклад, зазнати фінансових труднощів або досягти 59½ років. Зняття до 59½ років підлягає штрафу в розмірі 10% дострокового розподілу, якщо не застосовуються винятки. Немає штрафу, коли вони досягають 59 з половиною років.

Обидва плани можуть пропонувати позики працівникам, але роботодавець вирішує, чи вирішить він надати позики.

Плани 401(k) і 403(b): відмінності

Ключовою відмінністю між планами 401(k) і 403(b) є доступні варіанти інвестування. Хоча роботодавець може обмежити варіанти інвестування відповідно до 401(k), він може дозволити широкий спектр інвестицій, включаючи акції, облігації та пайові інвестиційні фонди.

Для 403(b) варіанти інвестування залежать від типу облікового запису 403(b) згідно з планом 403(b). Для 403(b)(1) це ануїтети, для 403(b)(7) це пайові фонди, а 403(b)(9) церковні плани дозволяють ширші варіанти інвестицій.

Трохи історії — 403(b) раніше обмежувалися ануїтетами, також відомими як оподатковувані захищені ануїтети, але це обмеження було знято в 1974 році, дозволивши облікові записи 403(b)(7) як опцію. Ці рахунки 403(b)(7) зазвичай доступні в брокерських фірмах.

Ще одна відмінність полягає в тому, що деякі плани 403(b) дозволяють додаткові виборчі внески відстрочки для працівників із 15 або більше роками служби, варіант, який недоступний у планах 401(k). Згідно з цим положенням, якщо це дозволено згідно з планом 403(b), ви можете вносити додаткову суму до 3,000 доларів США на рік з дотриманням довічного обмеження в 15,000 50 доларів США. І на відміну від інших положень пенсійного плану надолуження, вам не обов’язково бути XNUMX років або більше, щоб скористатися цією перевагою.

Що робити, якщо вам пропонують обидва типи плану?

Якщо у вас є доступ як до 401(k), так і до 403(b), вам слід зважити плюси та мінуси кожного. Розгляньте доступні варіанти інвестування, чи робить ваш роботодавець відповідні внески та чи можете ви робити додаткові внески, які не передбачені 401(k). Залежно від деталей доступних вам планів, може бути доцільним вибрати один над іншим або зробити внесок в обидва.