IRS може закрити цю лазівку RMD

Більшість американців принаймні чули про a 401 (k) план, але існує ще один пільговий пенсійний план на робочому місці – 403(b). 403(b) діє так само, як і 401(k), але, як правило, доступний лише працівникам державного сектору та деяким некомерційним працівникам, включаючи викладачів, співробітників університетів та релігійних лідерів. Хоча багато в чому 403(b) працює точно так само, як 401(k), досі була ключова відмінність у тому, як діють необхідні мінімальні розподіли, коли заощаджувач досягає частини виходу на пенсію. Але нове правило від IRS може змінити все це та посилити потенційну лазівку для тих, хто заощаджував у 403 (б) протягом своєї кар'єри.

Якщо у вас є пенсійний план 403(b), 401(k) або будь-який інший пільговий пенсійний план, подумайте про те, щоб отримати допомогу фінансовий радник щоб переконатися, що ви дотримуєтесь усіх правил і норм.

403(b) Визначення

План 403(b) — це план виходу на пенсію на робочому місці з відкладенням податку, як і план 401(k). Він працює дуже схоже на 401(k). Ви вкладаєте гроші зі своєї зарплати до сплати податків. Він надходить на ваш рахунок і в портфель інвестицій, які ви виберете. З роками йому дозволяється рости, сподіваючись, що принесе відсотки та приріст капіталу. Коли ви виходите на пенсію, ви отримуєте розподіл зі свого плану на основі ваших грошових потреб, а потім сплачуєте податки з цих грошей – коли федеральний уряд розглядає це як звичайний дохід. Деякі штати повністю оподатковують прибуток при виході на пенсію, деякі — частково, а інші звільняють його повністю (а деякі штати взагалі не мають податку на прибуток, що робить його спірним).

Найбільша різниця між двома планами зводиться лише до того, хто їх використовує. Плани 401(k), як правило, призначені для працівників приватних компаній, тоді як плани 403(b) призначені для державних службовців та некомерційних працівників.

Необхідні мінімальні розподіли, визначені

Як зазначалося вище, гроші вкладаються в 403(b) до їх оподаткування. Тоді йому дозволяється зростати без оподаткування, поки заощаджувач не почне знімати кошти на пенсію. Щоб запобігти тому, щоб гроші залишалися без оподаткування занадто довго, уряд вимагає, щоб гроші почали вилучати, коли учаснику плану виповниться 72 роки. Точний необхідний вилучення можна визначити за допомогою діаграми На цій сторінці.

Історія продовжується

Невиконання необхідного мінімального розподілу щороку може призвести до значних штрафів, тому важливо бути в курсі того, що ви маєте вивозити щороку. RMD застосовуються до більшості облікових записів із пільговим оподаткуванням, у тому числі ІРА, плани 403(b) та плани 401(k). Вони не стосуються Рахунки Рота, де податки сплачуються до інвестування грошей.

Пропонована зміна правила

Наразі правила RMD широко застосовуються до інвестицій 403(b) особи. Якщо заощаджувач має кілька контрактів 403(b), він може щороку брати весь свій RMD з одного контракту, що потенційно дозволить йому зберігати гроші в найвигіднішому з його контрактів. Нове правило вимагатиме вилучення RMD з кожного контракту особи. Ось як RMD працюють для планів 401(k), тому це нове правило, по суті, буде змушувати плани 403(b) працювати так само, як інші плани з пільговим податком.

Правило ще не остаточне, і Примітки плану спонсора що в галузі ведеться багато дискусій щодо впливу, який це матиме на світ пенсії в більш широких масштабах. Період коментування правила триває до 25 травня.

Bottom Line

Пропоноване нове правило IRS змінить спосіб роботи RMD для планів 403(b), вимагаючи від заощаджувачів отримувати RMD за кожним контрактом, який вони мають на своєму рахунку, а не лише з одного. Це правило ще не встановлено, але воно може мати великий вплив як на заощаджувачів, так і на пенсійну індустрію.

Поради щодо планування виходу на пенсію

• Щоб отримати допомогу як із заощадженням на пенсію, так і з вилученням своїх заощаджень законно та ефективно, подумайте про співпрацю з фінансовим радником. Знайти кваліфікованого фінансового радника не складно. SmartAsset's безкоштовний інструмент поєднує з вами до трьох фінансових радників, які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.

• Використовуйте безкоштовний SmartAsset калькулятор пенсії щоб зрозуміти, скільки вам знадобиться для виходу на пенсію, і чи на правильному шляху.

Фото: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Wavebreakmedia, ©iStock.com/kate_sept2004

Повідомлення IRS може закрити цю лазівку RMD вперше з'явився на Блог SmartAsset.