Мені більше 72 років. Як уникнути сплати податку RMD?

Мені більше 72 років. Що я можу зробити, щоб уникнути необхідного мінімального розміру податку (RMD)? У мене є постійний потік іншого доходу.

-Берні

Податкові відстрочені рахунки, такі як 401(k)s і традиційні індивідуальні пенсійні рахунки (IRA), є потенційно чудовими засобами для заощаджень на пенсію. Але вони постачаються з певними умовами.

Відстрочуючи податки на цих рахунках, ви формуєте партнерство з IRS. Це все одно, що взяти іпотеку в банку, щоб купити будинок – за винятком того, що податкове управління не зобов’язується встановити «процентну ставку» і раптово закінчується терпіння, коли вам виповнюється 72 роки.

Відповідно до чинного податкового законодавства, 72 – це коли необхідні мінімальні розподіли (RMD) почати. Це означає, що власники рахунків повинні почати розподіляти та сплачувати податки на баланс своїх рахунків.

Як наслідок, питання уникнення податкової скидки на RMD є поширеним. Читайте далі про стратегії, які ви можете застосувати, щоб полегшити податкові наслідки RMD.

A фінансовий радник може допомогти вам зрозуміти, як керувати податковими наслідками ваших RMD. 

Правильно приймайте RMD

Незалежно від вашого віку, є профілактичні кроки, які ви можете зробити, щоб підготуватися до податкового укусу RMD.

Перший крок — переконатися, що є план розподілу необхідної суми щороку. Варто підкреслити цей момент, оскільки штрафи за відсутність RMD досягають 50% від невиведеної суми.

Перш ніж турбуватися про те, щоб уникнути прибуткового податку, дуже важливо переконатися, що ви не завдаєте шкоди штрафам.

Визначте, скільки потрібно зняти в RMD

Два найважливіші питання, на які потрібно щороку відповідати для RMD:

1. Для яких облікових записів потрібен RMD?

2. Скільки потрібно з кожного рахунку?

Друге запитання рідко викликає здивування. Але першим питанням часто нехтують. Рахунки з відстроченими податками є індивідуальними рахунками, і RMD не можна покрити для одного з подружжя шляхом розподілу з рахунку іншого з подружжя.

Кожен, хто має декілька рахунків з відстроченими податками, має бути впевненим у тому, звідки надходять розподіли.

Історія продовжується

Справу ускладнює те, що якщо особа має кілька IRA, вона може розрахувати загальну RMD для всіх рахунків, а потім взяти цей розподіл з одного облікового запису, щоб задовольнити вимогу на рік. Але якщо та сама особа має кілька рахунків 401(k), гроші мають бути розподілені окремо з кожного облікового запису. Агрегації немає.

Якщо у вас лише один IRA або 401 (k), ви можете зосередитися на сумі для розподілу. Але, можливо, варто поставити додаткові запитання, перш ніж діяти, якщо задіяно кілька облікових записів.

Сума для розподілу базується на очікуваній тривалості роботи IRS і розраховується з використанням балансу рахунків станом на 31 грудня, на які поширюється RMD.

Після того, як ця дата мине, розподілена сума встановлюється, і фокус зосереджується на мінімізації податку, який доведеться сплачувати при знятті коштів.

Розгляньте кваліфіковану благодійну допомогу

Найефективніший спосіб зменшити цей податок – зробити a кваліфікований благодійний розподіл, також відомий як QCD. Це положення податкового кодексу дозволяє власникам рахунків розподіляти кошти безпосередньо зі своїх IRA до кваліфікованої благодійної організації, виключаючи розподіл з оподатковуваного доходу.

Розподіл має надходити безпосередньо до благодійної організації. Якщо кошти першими надходять на банківський рахунок платника податків, розподіл повністю оподатковується, а потенційна вигода втрачається.

Бонусом використання цієї стратегії є те, що вона також усуває розподіл скоригованого валового доходу платника податків (AGI), який є ключовим числом у визначенні того, наскільки дорогими є премії Medicare для платника податків.

Вам більше 72 років, тому цей наступний фрагмент не застосовуватиметься. Але для читачів, які не досягли цього віку, важливо відзначити додаткову перевагу QCD. Ці розподіли можна робити, починаючи з віку 70 1/2, і це зменшить загальний баланс, який використовується для розрахунку RMD. Як наслідок, вони зменшать суму RMD у наступні роки та відповідні податки.

Врахуйте свій потік додаткового доходу

Для того, щоб QCD стали життєздатним варіантом, платнику податків потрібні інші джерела доходу або грошового потоку для підтримки його або її способу життя. Якщо QCD не складено або охоплює лише частину RMD (QCD не обов’язково має бути такою самою сумою, як RMD), іншим варіантом зменшення належних податків є зменшення іншого оподатковуваного доходу протягом року.

Податкова система США є прогресивною, тобто чим вищий ваш оподатковуваний дохід, тим більший податок ви платите з кожного долара доходу.

Можливості зменшення оподатковуваного доходу на пенсії можуть бути обмеженими, але їх варто розглянути. Зокрема, приріст капіталу та інші дискреційні види доходу можуть створювати можливості для прискорення або затримки надходження в інші високоподаткові роки, щоб зменшити суму, яку потрібно буде сплатити з RMD.

Поки ви переступили поріг 72 років, молоді люди можуть отримати вигоду від стратегічної конвертації традиційних доларів IRA в Roth до 72 років. Це може значно зменшити суму сплачених податків після початку RMD.

Що робити далі

Незалежно від того, чи стратегії зниження податків, про які тут йдеться, застосовні чи привабливі для вас, важливо мати план досягнення своїх RMD, коли вам виповниться 72 роки, щоб уникнути штрафів. Розгляньте кроки з урахуванням податків, такі як здійснення кваліфікованих благодійних розподілів, відомих як QCD.

Поради щодо накопичення на пенсію

• Якщо у вас є запитання щодо необхідних мінімальних розподілів, подумайте про співпрацю з фінансовим радником. Пошук кваліфікованого фінансового консультанта не має бути важким. Безкоштовний інструмент SmartAsset поєднує з вами до трьох фінансових радників, які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.

• Якщо ви плануєте вийти на пенсію самостійно, варто бути в курсі. SmartAsset пропонує вам безліч безкоштовних онлайн-ресурсів. Наприклад, перегляньте наш безкоштовний пенсійний калькулятор і почніть сьогодні.

Фото: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Повідомлення Запитайте консультанта: Мені більше 72 років. Як мені уникнути податкових укусів RMD? вперше з'явився на Блог SmartAsset.