Якщо вам 72 роки або більше, у вас наближається важливий фінансовий термін.
До кінця року власники індивідуальних пенсійних рахунків (IRA), яким виповнилося 72 роки або старше, повинні отримати необхідний мінімальний розподіл (RMD) до кінцевого терміну 31 грудня, або зіткнуться з можливим штрафом IRS у розмірі 50% суми, яка не була знята вчасно. .
Штраф за ігнорування RMD становить 50% від того, що мав бути знятий – наприклад, хтось, чия RMD становила 1,000 доларів США, зіткнеться зі штрафом у розмірі 500 доларів США на додаток до RMD. Хтось, хто бере частковий розподіл, все одно сплачує штраф, тому в попередньому прикладі, якщо платник податків взяв лише 500 доларів із 1,000 доларів, які він мав взяти, він зіткнеться зі штрафом у 250 доларів.
Мабуть, є велика кількість літніх людей, які чекають до останньої хвилини.
Станом на 11 листопада Fidelity Investments оцінила, що у неї 1.5 мільйона клієнтів, які потрапили в цю категорію, що становить 21.5 мільярда доларів США у пенсійних фондах, з яких 1.8 мільярда доларів США є пенсійними фондами для осіб, які отримують RMD вперше.
З цієї загальної суми близько 31% клієнтів Fidelity, які відповідають вимогам IRA, не взяли жодної суми від своїх IRA Fidelity для задоволення своїх RMD на 2022 рік. Крім того, ще 27% взяли лише частину свого RMD на 2022 рік. , - сказав Fidelity.
Fidelity каже, що ці тенденції не є чимось незвичайним, оскільки люди часто чекають, щоб побачити, як буде працювати фондовий ринок протягом року, тоді як інші забувають або не мають гострої потреби в грошах, сказав Шам Ганглані, директор з питань пенсійного забезпечення Fidelity.
«Більшість інвесторів відкладають так довго, як можуть», — погоджується Роб Вільямс, керуючий директор із фінансового планування Charles Schwab.
Чому люди чекають?
«Люди чекають, тому що вони сподіваються, що фондовий ринок може піднятися, і вони хочуть зберегти свої гроші довше, щоб рости. Цього року ринок впав, тому очікування не допомогло», – сказала Келлі Веббер, віце-президент і директор довірчого управління Spinnaker Trust. «Це так важко визначити час на ринку. Має сенс розподілити розподіл протягом року».
«Очікування також може спричинити затримки, оскільки фінансові установи можуть бути дуже зайняті в листопаді та грудні плануванням на кінець року та потребами в подарунках. Це, у поєднанні зі святами, може зробити його справді зайнятим. Ви хочете бути впевненими, що не пропустите крайній термін, тому не чекайте до зимових місяців», — сказав Веббер.
Служба внутрішніх доходів вимагає, щоб люди старше 72 років щороку отримували RMD від традиційних IRA (включаючи продовження та SEP), а також від простих IRA. Ви сплачуєте податки на суми RMD.
Читайте: 7 речей, які потрібно знати про необхідні мінімальні розподіли
RMD базується на балансі рахунку станом на 31 грудня попереднього року. Наприклад, якщо у вас є традиційний рахунок IRA, ваш баланс станом на 31 грудня 2021 року використовувався для розрахунку вашої RMD за 2022 рік. Загальна RMD розраховується на основі балансу на рахунку та очікуваної тривалості життя.
Винятком є випадки, коли це ваш перший RMD. Вам дозволяється відкласти отримання першого RMD до 1 квітня наступного року. Для тих, кому у 72 році виповнюється 2022 роки, вони можуть відкласти свій перший RMD до 1 квітня 2023 року.
Однак це означає, що ви отримуватимете два RMD за один рік, що потенційно підніме вас до вищої категорії податків і змусить вас платити більше податків, сказав Веббер.
Хоча правила можуть здатися заплутаними, існують калькулятори RMD, підключені до різних брокерських фірм, і ваша власна фінансова фірма повинна попередити вас про очікуваний RMD. Багато клієнтів вирішують налаштувати автоматичне зняття коштів, щоб не пропустити кінцевий термін IRS.
Fidelity повідомляє, що нагадує клієнтам підписатися на безкоштовну послугу автоматичного зняття RMD, дозволяючи людям вибрати графік і автоматично розрахувати суму RMD, а потім зняти та розподілити кошти, де і коли це потрібно. Цього року Fidelity повідомила, що майже 45% відповідних клієнтів скористалися цією безкоштовною послугою.
Для інвесторів, які шукають способи знизити свій оподатковуваний дохід або просто займатися благодійністю, розгляньте кваліфіковану благодійну діяльність (QCD). Для інвесторів віком 70 з половиною років або старше загальна сума до 100,000 XNUMX доларів США може бути пожертвована улюбленій кваліфікованій благодійній організації.
Читайте: 7 способів зробити ваші благодійні пожертви врахованими – навіть на ринку
Ця сума буде зарахована до RMD за рік, коли ви досягнете 72 років і отримаєте право. Його також можна виключити з оподатковуваного доходу, і інвесторам не потрібно вказувати відрахування для цього.
Але майте на увазі, щоб QCD зараховувався до RMD поточного року, кошти мають надійти з IRA до кінцевого терміну RMD.
«Кваліфікований благодійний розподіл — це потужний спосіб поєднати податкові переваги з пожертвуваннями, які ви б зробили в будь-якому випадку. Це приваблива стратегія», — сказав Вільямс із Schwab, який попередив, що QCD має надходити безпосередньо до благодійної організації, а не проходити через руки інвестора.
RMD обкладаються федеральними податками на прибуток за звичайними ставками податку на прибуток. RMD від Roth 401(k)s не оподатковуються, якщо вони відповідають вимогам для кваліфікованого розподілу, включаючи виконання п’ятирічного правила для внесків Roth.
Для успадкованих IRA правила RMD є складними та можуть відрізнятися залежно від того, коли ви успадкували план, коли помер початковий власник і ваші стосунки з початковим власником облікового запису. Правила, що регулюють успадковані IRA, можуть змінитися з положенням SECURE 2.0 у Конгресі, що вплине на RMD наступного року.
«Отримайте допомогу, навіть якщо ви не думаєте, що вона вам потрібна», - сказав Вільямс. «Успадковані правила IRA дуже складні. Отримайте допомогу та зробіть це до кінця року».
Джерело: https://www.marketwatch.com/story/the-rmd-deadline-is-coming-dont-get-hit-with-the-penalty-11670287838?siteid=yhoof2&yptr=yahoo