Як використовувати ваш Roth IRA як надзвичайний фонд

Внесення коштів на пенсійний рахунок із податковими пільгами супроводжується правилами, які ускладнюють отримання готівки, якщо вони вам раптом знадобляться. Зрозуміло, що ці засоби контролю є однією з причин, чому люди можуть відчувати небажання фінансувати індивідуальний пенсійний рахунок (ІРА) or 401 (k) план до максимуму щороку, навіть якщо вони знають, що чим раніше вони інвестують, тим більше шансів, що їхні кошти будуть зростати за неоподатковуваними ставками.

Бажання заощаджувати на пенсію переважає потребою підтримувати надзвичайний фонд легкодоступних грошей, будь то на ремонт автомобіля, медичні рахунки, втрату роботи чи економічну кризу; однак мало хто знає, що ця функція, якою часто забувають Рот ІРА може вирішити цю проблему, дозволяючи вам мати свій торт і також інвестувати його. Це звучить малоймовірно, але насправді це правда.

Короткий підсумок: правила Roth IRA

Roth IRA — це пенсійний накопичувальний рахунок, який дозволяє кваліфікований розподіл коштів на безподатковій основі, якщо виконуються певні умови. Хоча Roth IRA схожі на традиційні IRA, їх податковий режим Служба внутрішніх доходів (IRS) зовсім інша.

На відміну від внесків до традиційних IRA, депозити Roth IRA не приносять вам податковий відрахування коли ви їх робите. На жаргоні IRS за них платять у доларах після сплати податків. Гроші на рахунку ростуть неоподатковуваний поки його не відкликають. А коли ви виходите на пенсію, ви не платите податків на зняття коштів, оскільки ви вже сплатили податок на прибуток з грошей, на які ви зробили депозити. З традиційним IRA ви сплачуєте податок на прибуток із зняття коштів на пенсії.

Власникам рахунків Roth IRA не потрібно брати необхідні мінімальні розподіли (RMD). RMD – це мінімальна сума, встановлена ​​IRS, яку потрібно вилучити з традиційної IRA та a визначений внесок плануйте щороку, коли досягнете певного віку. Якщо ви народилися між 1951 і 1959 роками, вік становить 73 роки. Якщо ви народилися в 1960 році або пізніше, вік становить 75 років. Це збільшення порівняно з попереднім віком у 72 роки.

Обмеження внеску Roth IRA

Roth IRA дозволяє вам внести 6,000 2022 доларів США на 6,500 рік і 2023 6,500 доларів США на 13,000 рік. Якщо ви одружені, ви та ваша дружина можете зробити по 1,000 XNUMX доларів США на загальну суму XNUMX XNUMX доларів США. Кожній особі дозволяється внести додаткові XNUMX доларів США, що називається a наздоганяючий внесок— у віці 50 років і старше.

Обмеження доходу Roth IRA

Існують також обмеження щодо того, скільки ви можете заробити та мати право на Roth. Межі доходу щороку коригуються IRS. Це ліміти для 2022 та 2023 податкових років на основі вашого доходу та податку статус подання:

• Для 2022 податкового року, якщо ви одружені та подаєте спільну податкову декларацію, поступове скасування почнеться з модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) 204,000 214,000 доларів США. Якщо ваш заробіток перевищує 129,000 144,000 доларів, ви не маєте права на Roth. Поодинокі особи досягають порогу в XNUMX XNUMX доларів і дискваліфікуються, якщо їхні доходи перевищують XNUMX XNUMX доларів.
• Для 2023 податкового року, якщо ви одружені та подаєте спільну податкову декларацію, поступове припинення починається з MAGI $218,000 228,000. Якщо ваш заробіток перевищує 138,000 153,000 доларів, ви не маєте права на Roth. Поодинокі особи досягають порогу в XNUMX XNUMX доларів і дискваліфікуються, якщо їхні доходи перевищують XNUMX XNUMX доларів.

Roth IRA зняття коштів

Ви часто чуєте, що зняття коштів Roth IRA не оподатковуються. Хоча це правда, це складно. Не всі зняття є однаковими в очах IRS.

При подачі вашого податкові декларації, ви не включаєте у свій валовий (оподатковуваний) дохід будь-які розподіли, які є поверненням ваших регулярних внесків від вашого Roth IRA. Оскільки внески в Roth робляться з коштів, з яких ви вже сплатили податки, правила IRS дозволяють вам зняти ці гроші (або, строго кажучи, ту саму суму грошей), не сплачуючи з них більше податків.

Але будь-які суми, накопичені на рахунку понад суму, яку ви спочатку внесли, — це інша історія. Для них вам доведеться зачекати до закінчення п’ятирічного періоду, починаючи з першого податкового року, за який було зроблено внесок до Roth IRA, щоб почати робити зняття. Якщо ви не дочекаєтеся, такі зняття обкладатимуться податками та штрафом, якщо вам менше 59 з половиною років.

Іншими словами, внески можна зняти в будь-який час без штрафів і податків; однак прибутки від інвестицій, отримані від ваших депозитів — процентний дохід, дивіденди, приріст капіталу— має залишатися в обліковому записі принаймні п’ять років, а в ідеалі — до 59½ років, щоб уникнути 10% штрафу та податків.

Доброю новиною є те, що зняття коштів Roth здійснюються на a перший прийшов, перший вийшов (FIFO) основа. Отже, будь-які зняття спочатку класифікуються як надходження від внесків. Прибутки не вважаються зміненими, доки не буде досягнуто суми, що дорівнює всім внескам, які ви зробили.

Roth IRA як надзвичайний фонд

Перевага вкладення екстрених заощаджень у Roth IRA полягає в тому, що ви не втрачаєте обмежену можливість зробити цього року вихід на пенсію внесок. Ви можете вносити лише кілька тисяч доларів до Roth IRA щороку, і як тільки рік минає без внеску, ви втрачаєте можливість зробити це назавжди; однак доступ до цих коштів має бути останнім засобом.

Метт Бекер, платно сертифікований спеціаліст з фінансового планування (CFP) який керує сайтом Mom and Dad Money, зазначає, що ви не хочете знімати внески Roth IRA на незначні надзвичайні ситуації, такі як ремонт автомобіля або невеликі рахунки за лікування. Ви повинні мати достатньо заощаджень на ці події. Ваш надзвичайний фонд Roth IRA має бути призначений для більших надзвичайних ситуацій, наприклад безробіття або серйозна хвороба; однак для деяких зняття внесків Roth може бути кращим варіантом, ніж нарахування відсотків на баланс кредитної картки.

Структурування Roth IRA для надзвичайних ситуацій

Ключ до використання Roth IRA як надзвичайного фонду полягає в тому, щоб обмежити розподіл внесками. Іншими словами, не починайте занурюватися в прибутки від інвестицій. Важливо зауважити, що кошти IRA не позначені як «внески» та «прибуток» у вашій виписці. Отже, просто дотримуйтесь цього простого правила: не знімайте більше, ніж ви внесли.

Частина вашого внеску Roth IRA, призначена як ваш надзвичайний фонд, не відноситься до акцій, облігацій або пайові інвестиційні фонди як типовий пенсійний внесок. Це належить до a рідина рахунок (мається на увазі готівка або щось, що можна легко конвертувати в готівку та приносить відсотки), з якого можна миттєво зняти без втрати основної суми.

«Важливо не інвестувати частину вашого Roth призначений для вашого надзвичайного фонду", Каже Гаррет М. Пром, засновник Prominent Financial Planning в Остіні, Техас. «Ці гроші – на надзвичайні ситуації, якими в більшості випадків є втрата роботи. Якщо ця втрата роботи є частиною спаду в економіці, вам доведеться продати інвестиції, зазвичай зі збитком».

Прибуток на рахунок Roth збільшуватиметься без сплати податків на прибутки щороку, як у випадку зі звичайним ощадним рахунком. Ви також не сплачуєте податки з цих прибутків, коли ви їх знімаєте кваліфіковані розповсюдження після досягнення пенсійного віку.

Так званий накопичувальний рахунок на Roth можна заробити принаймні стільки ж відсотків, скільки на звичайному ощадному рахунку, якщо не більше, залежно від того, де ви здійснюєте банк. Якщо у вас уже є Roth IRA, але ваша фінансова установа не має варіантів для ваших грошей з низьким рівнем ризику та виплатою відсотків, відкрийте другий Roth IRA в установі, яка має.

Як тільки у вас буде достатньо великий фонд надзвичайних ситуацій, почніть переміщати частину цих внесків в більш прибуткові інвестиції. Ви ж не хочете, щоб усі ваші внески Roth завжди були готівкою. Цей процес може зайняти у вас кілька місяців або кілька років, залежно від того, наскільки швидко ви накопичите додаткові заощадження.

Зняття активних коштів Roth

Якщо ваш Roth IRA містить внески, які ви конвертували або перекинувся з іншого пенсійного рахунку, наприклад, 401 (k) від колишнього роботодавця, вам потрібно бути обережними щодо будь-яких вилучень. Існують спеціальні правила щодо зняття вкладів, що пролонгаються. Якщо вони не були у вашому Roth принаймні п’ять років, ви отримаєте 10% штрафу, якщо ви їх вилучите. Кожне перетворення або ролловер має окремий п’ятирічний період очікування.

Зняття внеску без штрафних санкцій може бути складним. Якщо ви потрапили в таку ситуацію, радимо проконсультуватися з податковим фахівцем.

Хороша новина полягає в тому, що якщо у вас є як регулярні внески, так і внески, що повертаються, IRS спочатку класифікує зняття коштів як зняття звичайних внесків, перш ніж класифікувати їх як зняття внеску, що повертається.

Як вивести кошти Roth

Наявність коштів може відрізнятися залежно від установи, де ви зберігаєте свій Roth, і типу рахунку, на якому ви розміщуєте гроші. Коли вам терміново потрібні гроші, ви не хочете чути, що для отримання чека або банківського переказу знадобляться дні. Перш ніж зробити внесок у свій Roth IRA, дізнайтеся, на який термін Розподілу брати.

Кошти зазвичай можна отримати менш ніж за три робочі дні. Якщо ви бажаєте отримати кошти з a грошовий ринок або взаємний фонд, і ви подаєте запит на зняття коштів до 4:XNUMX за східним стандартним часом, ви можете отримати гроші наступного робочого дня.

Якщо гроші інвестовано в акції, вам, як правило, доведеться почекати три робочі дні, хоча якщо у вас є поточний рахунок у тій самій установі, де у вас є ваш Roth IRA, ви можете отримати його швидше.

A банківський переказ також може бути швидким способом отримати доступ до коштів, хоча вам доведеться заплатити комісію, яка зазвичай становить від 25 до 30 доларів США. «Більшість брокерських фірм можуть переказувати кошти безпосередньо з Roth IRA на чековий чи ощадний рахунок протягом одного робочого дня, припускаючи, що акції чи облігації не потрібно продавати, щоб отримати готівку», — каже акредитований спеціаліст з управління активами Маркус Дікерсон Бомонт, Техас.

Ці потенційні затримки в доступності коштів Roth IRA є ще однією причиною зберігати деяку екстрену готівку поза вашим Roth IRA на чековому або ощадному рахунку для надзвичайно термінових потреб.

Заповніть правильні податкові форми

Вам не потрібно повідомляти про внески Roth IRA у своїй податковій декларації, оскільки вони не впливають на ваш оподатковуваний дохід; однак, якщо вам все-таки потрібно зняти внески зі свого Roth IRA, щоб використати їх у надзвичайних ситуаціях, то буде потрібно документи. Навіть якщо їм дозволено, ви все одно повинні повідомляти про свої зняття за частиною III IRS Форма 8606.

Якщо ви користуєтеся програмним забезпеченням для підготовки податків, воно запитає вас, чи знімали ви гроші з пенсійного рахунку протягом року, і проведе вас через оформлення документів. Якщо ви звертаєтеся до професійного податкового спеціаліста, переконайтеся, що форма 8606 включена у вашу декларацію.

Якщо ви тільки вкладаєте гроші в свій Roth і нічого не виймаєте, вам більше нічого робити під час оподаткування. Крім того, якщо ви робите свій внесок Roth до кінцевого терміну подання податку на прибуток за рік і вам потрібно зняти ці гроші до кінцевого терміну подання, IRS розглядатиме ці внески так, ніби ви їх ніколи не робили. Вам не потрібно буде звітувати про них у податковий час.

Повернення вилучених коштів

Якщо вам все-таки доведеться зняти внески, ви можете повернути собі та зберегти свій внесок Roth за цей рік, якщо діятимете швидко. «Якщо надзвичайна ситуація виявиться короткостроковою проблемою грошових потоків, яку можна швидко вирішити, [ви] можете повернути гроші в Roth IRA. . . щоб відшкодувати кошти на цей рахунок», — каже сертифікований спеціаліст з фінансового планування Скотт В. О'Браєн, директор з управління капіталом WorthPointe Wealth Management в Остіні, Техас.

Зробіть це, і ви втратите лише трохи інтересу. Ймовірно, вам навіть не доведеться повідомляти про зняття коштів.

У підсумку, якщо ви знімаєте внески, зроблені протягом поточного податкового року, у вас є час до граничного терміну сплати податків (15 квітня наступного року), щоб повторно внести гроші на свій Roth IRA.

Але якщо ви знімете більше, ніж можете внести протягом року, ви не зможете повторно внести 100% цих коштів протягом того самого року. Відновлювати ліміт внесків можна лише щороку. Ось чому погана ідея покладатися на ваш Roth IRA для екстрених коштів. Якщо ви не зможете повернути всю суму протягом року, ви втратите багато років складних відсотків на кошти, які ви берете. Крім того, через обмеження внесків вам може знадобитися багато років, щоб відновити баланс свого рахунку.

Сценарії повторного депозиту

Для наочності розглянемо кілька прикладів. Зверніться до податкового експерта, щоб переконатися, що ці правила стосуються вас, і чи є якісь винятки чи зміни в правилах.

Приклад 1

Ви маєте 30,000 20,000 доларів США в Roth IRA. Ви внесли 6,000 2022 доларів США в попередні податкові роки та 4,000 6,000 доларів США у 2022 році. Решта 2023 XNUMX доларів США надійшли від зростання інвестицій (прибутків). Якщо ви знімете внески на суму XNUMX доларів США у XNUMX році, у вас є час до квітня XNUMX року, щоб повторно внести ці кошти назад до Roth IRA.

Відкликаючи ваші внески з 2022 року, це ніби ваш внесок не відбувся. Ваші внески Roth IRA до ліміту буде скинуто до 0 доларів США. Якщо 18 квітня 2023 року мине, а ви не внесете 6,000 доларів назад до Roth IRA, ви взагалі не зможете зробити внесок у 2022 році.

Приклад 2

Та ж сама ситуація: 30,000 20,000 доларів США в Roth, 6,000 2022 доларів США від внесків попереднього року, 4,000 2,000 доларів США, внесених у 2023 році, і 2,000 2022 доларів США за рахунок зростання. Ви знімаєте 4,000 доларів внесків. У вас є час до квітня XNUMX року, щоб внести ще XNUMX доларів США, або ваш внесок Roth IRA на XNUMX рік становитиме лише XNUMX доларів США.

Приклад 3

Така сама ситуація, але цього разу ви знімаєте 10,000 6,000 доларів. Це означає, що ви взяли свої 2022 доларів внесків з 4,000 року, а також 10,000 доларів попередніх внесків. Ви не можете повторно внести всі 2022 6,000 доларів США у XNUMX році. Ви можете зробити внесок лише до свого річного максимуму в XNUMX XNUMX доларів США.

Потім ви можете використати решту знятих 4,000 доларів США як внесок у свій Roth IRA в наступному році, а також ще 2,500 доларів США, щоб досягти ліміту внесків у 6,500 доларів США у 2023 році. Це означає, що ви не можете додати ще 6,000 доларів США за рік, оскільки ви повторно внесли 4,000 доларів США, які ви зняли в попередньому році.

Щоб ефективно позичити у вашій Roth IRA, вам потрібно було б уже зробити внесок на початку року, зняти цей внесок і повернути його до оподаткування наступного року.

У Roth IRA немає офіційної програми позики, як у плані 401(k)..

Bottom Line

Оскільки рахунок Roth є одним із найгнучкіших доступних пенсійних рахунків, він може подвоюватись як надзвичайний фонд. Це може дати вам відчуття безпеки, знаючи, що, якщо вам це потрібно, ви маєте доступ без штрафів до будь-яких внесків, які ви зробили на рахунок протягом багатьох років. І якщо ви чекатимете досить довго, ви також отримаєте без штрафів і податків доступ до прибутків облікового запису.

Просто переконайтеся, що ви ознайомилися з правилами щодо того, що можна зняти без оподаткування та без штрафних санкцій. В ідеалі ви повинні повернути гроші швидко, інакше ви пропустите роки зростання неоподатковуваної суми.