Як максимізувати податкове вирахування для благодійних пожертв

Експерти кажуть, що цього святкового сезону можливо знизити податки, підтримуючи улюблену благодійну організацію.  

Незважаючи на хитку економіку, більшість американців планують пожертвувати цього року такі ж суми, як і минулого року, нещодавно Едвард Джонс вчитися знайдено.

Тоді як податкові пільги типові не є основною причиною дарування, експерти кажуть, що деякі донори можуть втрачати шанс отримати відрахування. 

Більше від особистих фінансів:
«Secure 2.0» включено до законопроекту про витрати, що дає змогу стати законом
Ця стратегія «дикої карти» може допомогти пенсіонерам із несплаченими квартальними податками
Чому у 46 році середній розмір пенсійного забезпечення за системою соціального страхування знизився на 2022%.

«Багато людей віддають гроші, але не отримують жодних податкових пільг, тому що вони жертвують недостатньо для переліку», — сказав сертифікований фінансовий планувальник Джеремі Фінгер, засновник і генеральний директор Riverbend Wealth Management у Міртл-Біч, Південна Кароліна.

Ось що потрібно знати про благодійні відрахування, перш ніж відкривати гаманець, і два «найкращі» способи пожертвувати, на думку фінансових радників.

Подаючи декларацію, ви зменшуєте свій оподатковуваний дохід шляхом віднімання більшої величини або стандартного відрахування, або загальної деталізованої суми відрахувань, які можуть включати благодійні пожертви. 

Колишній президент Дональд ТрампЗнакова податкова реформа 2017 року майже вдвічі збільшила стандартні відрахування, зменшивши ймовірність того, що декларанти докладатимуть деталі.

У 2022 році стандартне відрахування становить 12,950 25,900 доларів США для осіб, які подають декларацію окремо, або 2022 XNUMX доларів США для подружніх пар, які подають декларацію разом. І якщо взяти стандартне відрахування у XNUMX році, ви не можете вимагати детальне списання за благодійні подарунки.

Якщо ви плануєте детально визначити відрахування, ваше списання на благодійність залежить від типу активу, який ви жертвуєте.

Хуан Рос, CFP у Forum Financial Management у Таузанд-Оакс, штат Каліфорнія, сказав, що прибуткові інвестиції в оподатковуваний брокерський рахунок є «як правило, найкращим типом активу».

Ось чому: пожертвувавши цінний актив, ви отримаєте відрахування на благодійність, що дорівнює справедливій ринковій вартості, уникаючи податків на приріст капіталу, які б ви в іншому випадку були винні від продажу, сказав він. 

Звичайно, ви захочете підтвердити, що ваша благодійна організація може приймати безготівкові пожертви.

Оскільки більшість портфелів за рік впали на 15-25%, може виникнути спокуса розвантажити акції, вартість яких впала. Але краще ці активи продати, зібрати збитки і пожертвуйте виручені кошти на благодійність, сказав Рос.

Якщо вам 70 з половиною років або більше, пожертвування безпосередньо з традиційного індивідуального пенсійного рахунку «зазвичай найкращий спосіб пожертвувати», — сказав Мітчелл Краус, CFP і власник Capital Intelligence Associates у Санта-Моніці, Каліфорнія. 

Стратегія, відома як "кваліфікована благодійна розповсюдження,” або QCD, передбачає прямий перехід від IRA до an відповідна благодійність. Ви можете давати до 100,000 XNUMX доларів на рік, і це може вважатися вашим необхідний мінімальний розподіл якщо перевести гроші в 72 роки.  

Оскільки пожертвування не відображається як дохід, ви все одно отримаєте податкові пільги, навіть якщо ви не вкажете відрахування, сказав Краус. Зменшення скоригованого валового доходу може допомогти уникнути інших податкових проблем, як-от вищі внески Medicare Part B і Part D.