Як вибрати між внесками до оподаткування та Roth 401(k).

Якщо ви починаєте нову роботу чи оновлюєте цілі пенсійних заощаджень, вам може знадобитися вибрати між внесками до оподаткування або Roth 401(k) — і вибір може бути більш складним ніж ти думаєш.

У той час як депозити 401(k) до оподаткування пропонують авансові податкові пільги, кошти зростають із відстроченням податку, тобто після зняття вам доведеться сплачувати податки. Навпаки, внески Roth 401(k) здійснюються після сплати податків, але ваші майбутні доходи зростають без оподаткування.

Більшість планів мають обидва варіанти. Приблизно 88% планів 401(k) пропонували облікові записи Roth у 2021 році, що майже вдвічі більше, ніж десять років тому, згідно з даними Рада спонсорів плану Америки, яка опитала понад 550 роботодавців.   

Поки твій поточні та майбутні податкові категорії є частиною головоломки, експерти кажуть, що потрібно враховувати й інші фактори.

«Важко говорити в широкому сенсі, тому що прийняття такого рішення пов’язане з багатьма факторами», — сказав сертифікований спеціаліст з фінансового планування Ештон Лоуренс, партнер Goldfinch Wealth Management у Грінвіллі, штат Південна Кароліна.

Ось як вирішити, що підходить для вашого 401(k).

Експерти кажуть, що одне з важливих питань, яке слід розглянути, полягає в тому, чи очікуєте ви мати вищу чи нижчу податкову категорію на пенсії.

Загалом, Лоуренс сказав, що внески до оподаткування кращі для тих, хто більше заробляє, через попередні податкові пільги. Але якщо ваша податкова категорія є нижчою, сплачувати податки зараз за допомогою депозитів Roth може мати сенс.

Лоуренс Пон, CFP та сертифікований бухгалтер у Pon & Associates у Редвуд-Сіті, штат Каліфорнія, сказав, що внески Roth 401(k) зазвичай корисні для молодих працівників, які сподіваються заробляти більше пізніше у своїй кар’єрі.

«Якщо ви перебуваєте в категорії 22% чи 24% або нижче, я вважаю, що внесок Roth має сенс, якщо припустити, що після виходу на пенсію ви будете у вищій категорії», — сказав він. 

Хоча незрозуміло, як Конгрес може змінити податкову політику, кілька положень Закону про зниження податків і робочі місця 2017 року запланований на захід сонця в 2026 році, включаючи нижчі податкові категорії та вищі стандартні відрахування.

Експерти кажуть, що ці очікувані зміни також можуть вплинути на аналіз внесків до оподаткування порівняно з Roth.

«Ми перебуваємо в такій приємній ситуації з низькими податками», — сказала Кетрін Валега, CFP і засновник Green Bee Advisory у Бостоні, маючи на увазі трирічний період, перш ніж податкові категорії можуть підвищитися. «Я кажу, що податки продаються». 

Незважаючи на те, що внески Roth є простою проблемою для молодих людей з меншими доходами, вона сказала, що поточне податкове середовище зробило ці депозити більш привабливими для клієнтів з вищими доходами. 

«У мене є клієнти, які можуть отримати 22,500 XNUMX доларів за три роки», — сказав Валега. «Це досить приємна частина змін, яка буде зростати без оподаткування».

Крім того, останні зміни від Secure 2.0 зробили внески Roth 401(k) більш привабливими для деяких інвесторів, сказала вона. Плани тепер можуть пропонувати збіги роботодавців Roth, і Roth 401(k) більше не потребують мінімальних розподілів. Звичайно, плани можуть відрізнятися залежно від того, які функції роботодавці вирішать застосувати.

Лоуренс з Goldfinch Wealth Management сказав, що «успадковані цілі» також є фактором при виборі між внесками до оподаткування та внесками Roth. «Планування нерухомості стає все більшою частиною того, про що люди насправді думають», — сказав він.

Після прийняття Закону про безпеку 2019 року податкове планування стало складнішим для успадкованих індивідуальних пенсійних рахунків. Раніше бенефіціари, які не є подружжям, могли «розтягувати» зняття протягом усього життя. Але тепер вони повинні знищити успадковані IRA протягом 10 років, відоме як «правило 10 років».

Графік виведення коштів тепер «набагато компактніший, що може вплинути на бенефіціара, особливо якщо вони перебувають у період найвищого заробітку», — сказав Лоуренс.

Проте IRAs Roth можуть бути «кращим інструментом планування майна», ніж традиційні рахунки до оподаткування, оскільки бенефіціари, які не є подружжям, не повинні будуть сплачувати податки на зняття коштів, сказав він.

«У кожного свої вподобання», — додав Лоуренс. «Ми просто намагаємося надати найкращі варіанти для того, чого вони намагаються досягти».