Інвестиції в нерухомість можуть бути прибутковими активами. Однак вони також можуть понести податки на приріст капіталу які послаблюють ваші прибутки. На щастя, можна реалізувати тактика які зменшують податки на приріст капіталу, щоб ви могли зберегти більше своїх грошей. Хоча IRS по-різному оподатковує короткострокові та довгострокові прибутки, ви можете боротися з високими ставками податків на обох. Ми пояснимо короткостроковий і довгостроковий приріст капіталу, а також те, як уберегти пов’язані податки від витрат, пов’язаних із цим.
Фінансовий радник може допомогти вам оптимізувати податковий портфель інвестицій. Знайдіть фінансового консультанта вже сьогодні.
Що таке податки на приріст капіталу?
Ти платиш приріст капіталу податки, коли ви отримуєте прибуток від продажу активів. Ви можете сплачувати два види податків на приріст капіталу: короткий термін та довгостроковий. Короткостроковий приріст капіталу – це результат продажу активів, якими ви володіли менше року. З іншого боку, довгостроковий приріст капіталу відбувається від продажу активів після їх утримання протягом року або більше. Отже, якщо ви продаєте інвестицію власність, час, у якому ви ним володіли перед продажем, визначатиме, які податки на приріст капіталу ви сплачуєте.
Як оподатковується приріст капіталу?
Податкове управління США оподатковує короткостроковий приріст капіталу як стандартний дохід, тобто ваша ставка податку на прибуток визначатиме вашу податкову ставку. Розміри податку на прибуток такі: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% і 37%. Ваш дохід визначає ваші ставки податку на приріст капіталу.
Наприклад, припустимо, що ви заробляєте 85,000 30,000 доларів на своїй щоденній роботі. Ви продаєте інвестиційну нерухомість через дев’ять місяців після її придбання та отримуєте 115,000 24 доларів США прибутку. Результатом продажу є короткостроковий приріст капіталу, і ваш дохід становитиме XNUMX XNUMX доларів США, коли ви подасте податки. Крім того, ви один подавець, вкладаючи частину свого доходу в XNUMX% податкова дужка.
І навпаки, довгостроковий приріст капіталу має інші податкові ставки, ніж короткостроковий прибуток: 0%, 15% і 20%, залежно від рівня вашого доходу та статусу подання. У 2023 році окремі особи, які заробляють до 44,625 0 доларів США, отримають ставку XNUMX%. Поодинокі особи з доходом від 44,626 492,300 до 15 XNUMX доларів платитимуть XNUMX%. Нарешті, особи, які подають декларацію, з доходом понад 492,300 20 доларів США, сплачуватимуть 125,000% довгострокового податку на приріст капіталу. Крім того, особи, які подають декларацію, заробляючи 3.8 XNUMX доларів США або більше на рік, сплачуватимуть податок на чистий інвестиційний прибуток у розмірі XNUMX% від приросту капіталу від нерухомості.
Подружня пара, яка спільно подає податки на 2023 рік, сплачуватиме 0%, якщо зароблятиме до 89,250 15 доларів США. Ставка 89,251% застосовується, якщо подружжя заробляє від 553,850 20 до 553,850 XNUMX доларів. Ставка XNUMX% застосовується, якщо вони заробляють понад $XNUMX XNUMX.
Як обмежити приріст капіталу в об’єктах інвестиційної нерухомості
Ви можете використовувати різні стратегії, щоб уникнути приросту капіталу на об’єктах нерухомості:
Використовуйте кошти відстрочених податків
Вам не обов’язково інвестувати в нерухомість долари зі свого банківського рахунку. Замість цього ви можете використовувати свій індивідуальний пенсійний рахунок (ІРА) or 401 (k). Розміщення інвестиційного прибутку на вашому інвестиційному рахунку дозволяє вашим грошима зростати без оподаткування. Крім того, ваші внески IRA можуть отримати ще одне податкове вирахування.
Зробіть це помешкання своїм основним місцем проживання
Служба внутрішніх доходів (IRS) звільняє продаж первинного житла від податки на приріст капіталу до 500,000 250,000 доларів США для одружених спільних реєстраторів і XNUMX XNUMX доларів США для неодружених осіб. Так само можна уникнути сплати податків на амортизаційні відрахування. Використання цієї опції означає виконання таких вимог:
Володіння будинком протягом двох або більше з останніх п’яти років
Проживання в будинку як основному місці проживання протягом двох або більше з останніх п’яти років
Ви не брали звільнення від основного місця проживання протягом двох років
Збирання податкових збитків
Збирання податкових збитків означає навмисний продаж активу зі збитками, щоб зменшити прибуток від іншого активу. Таким чином, ви можете продати нерухомість дешевше, ніж купили, зменшивши свої податки.
Наприклад, ви продаєте одну нерухомість і заробляєте 30,000 25,000 доларів. Ви не хочете платити податки з цього прибутку, тому ви продаєте інше майно на 5,000 XNUMX доларів США дешевше, ніж ви заплатили. У результаті ви сплачуєте податки на XNUMX доларів США приросту капіталу.
1031 Обмін
Амортизаційні відрахування для орендованого майна мають один суттєвий недолік: коли ви продаєте орендоване майно, ви повинні сплачувати податки на суму амортизації (якщо ви її отримували). На щастя, Обмін 1031 дозволяє обійти це правило.
Команда Обмін 1031 означає використання доходу від продажу інвестиційної нерухомості для придбання іншої інвестиційної нерухомості такої ж або більшої вартості. Тоді вам не доведеться платити податки на попередні амортизаційні відрахування. Це застереження дозволяє вам уникнути податку на прибуток на амортизацію на вічність, якщо ви купуєте іншу нерухомість такої ж або більшої вартості.
Як мінімізувати податок на приріст капіталу
Навіть якщо ви не можете повністю уникнути податків на приріст капіталу, наступна тактика мінімізує податки на приріст капіталу:
Амортизаційні відрахування
Податкова служба дозволяє власники орендованого майна вираховувати суму річної амортизації зі свого доходу. Відрахування випливає з очікуваного терміну служби орендованого майна, який IRS визначає як 27.5 років. У результаті ви можете розрахувати амортизаційні відрахування, поділивши вартість орендованого майна на 27.5 (для комерційної нерухомості використовується цифра терміну служби 39 років).
Наприклад, у вас є житло вартістю 250,000 XNUMX доларів майнові інвестиції. Якщо розділити цю цифру на тривалість амортизаційних відрахувань 27.5, ви отримаєте щорічні відрахування в розмірі 9,090 доларів США.
Деталізовані відрахування
Як правило, можна відрахувати витрати на управління майном, зниження вашого податкового тягаря. Ведення вашого інвестиційного бізнесу в нерухомість вимагає таких витрат, як подорожі, юридичні збори та бізнес-обладнання. Ці витрати можуть збільшуватися, але замість того, щоб завдати шкоди вашому гаманцю, вони можуть створити податкову пільгу.
Крім того, ви можете відняти іпотечні відсотки та витрати на ремонт або обслуговування a власність. Тому ведення детальних записів і збереження кожної квитанції є життєво важливими для отримання якомога більшої кількості відрахувань.
Методи підвищення бази власності
Поліпшення вашого майна дає дві фінансові переваги: витрати на це можуть зменшити податки на приріст капіталу, а покращення можуть збільшити вартість вашого майна. Ось як ви можете збільшити базу власності:
Нові вікна та двері
Оновлено техніку, покрівлю та підлогу
Відремонтуйте сантехніку, електрику та систему вентиляції та кондиціонування
Виплата комісійних агентам з нерухомості
Витрати на закриття, включаючи пошук прав власності, депонування та податки
Bottom Line
Податки на приріст капіталу можуть зменшити ваш прибуток інвестиції в нерухомість. На щастя, численні відрахування та податкові стратегії можуть знизити ваш податковий тягар. Наприклад, ви можете вирахувати амортизацію та зробити будинок своїм основним місцем проживання, перш ніж продати його. Крім того, модернізація вашого будинку може підвищити базу вашої власності та знизити податки на приріст капіталу. Отже, дуже важливо ретельно досліджувати та вести облік, щоб мінімізувати податки на приріст капіталу від інвестицій у нерухомість.
Поради щодо податку на приріст капіталу інвестиційної нерухомості
Ви можете отримати максимальну віддачу від своїх інвестицій у нерухомість, ознайомившись із відповідним податковим законодавством. А фінансовий радник може допомогти вам зрозуміти ваше фінансове становище та максимально використати вашу податкову декларацію. Знайти кваліфікованого фінансового радника неважко. Безкоштовний інструмент SmartAsset підбирає вас із трьома перевіреними фінансовими консультантами, які обслуговують вашу територію, і ви можете безкоштовно поспілкуватися зі своїми консультантами, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.
Перегляньте наш безкоштовний калькулятор податку на приріст капіталу для швидкої оцінки того, що ви повинні.
Якщо ви плануєте розпочати ринок нерухомості, доцільно спочатку зробити домашнє завдання. Використовуйте цей посібник для як купити інвестиційну нерухомість.
Фото: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
Повідомлення Податок на приріст капіталу інвестиційної нерухомості вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html