Коли хтось робить інвестиції, вони, очевидно, сподіваються, що це принесе їм гроші. Інакше вкладати не було б сенсу. Однак якщо ви збільшите свій капітал за рахунок інвестицій, вам, швидше за все, доведеться сплатити податки своєму штату та федеральному уряду. Такі називаються податки на приріст капіталу, і вони не працюють так само, як податки на інші доходи. Хоча федеральний податок на приріст капіталу часто є предметом новин і є предметом політичних дебатів, існують також податки на приріст капіталу, які нараховуються на рівні штату.
Якщо ви живете в Каліфорнії, подумайте робота з фінансовим радником хто може допомогти вам спланувати ці податки.
Що таке податок на приріст капіталу?
Податок на приріст капіталу стягується з грошей, отриманих від інвестицій, на відміну від заробітної плати. Ці доходи зазвичай оподатковуються через стандартний податок на прибуток, з яким стикається більшість людей кожна зарплата вони отримують.
У деяких регіонах приріст капіталу розглядається по-різному залежно від того, як довго інвестор утримував актив до продажу. Ці відмінності зазвичай поділяються на короткострокові (менше року) і довгострокові (принаймні рік).
Короткострокові податки на приріст капіталу стягуються з грошей, отриманих від інвестицій, які утримувалися інвестором менше року. Вони часто вищі через їх швидкий оборот. На федеральному рівні вони оподатковуються як звичайний дохід, який, залежно від рівня вашого доходу, може призвести до сплати понад 20%.
Якщо хтось утримує актив більше року, зазвичай застосовується довгостроковий податок на приріст капіталу. Федеральний довгостроковий податок на приріст капіталу нижчий, ніж його короткостроковий аналог і податок на прибуток. Це також вірно для деяких штатів, оскільки може існувати система податкових категорій, де ставка зростає в міру збільшення зароблених грошей. У деяких інших місцях ці доходи можуть оподатковуватися за єдиною ставкою.
Податки на приріст капіталу в Каліфорнії
На відміну від федерального уряду, Каліфорнія не робить різниці між короткостроковим і довгостроковим приростом капіталу. Він оподатковує весь приріст капіталу як дохід, використовуючи ті самі ставки та розміри, що й звичайний державний прибутковий податок.
У наведеній нижче таблиці наведено податкові ставки, які застосовуються як до доходу, так і до приросту капіталу в Каліфорнії:
Каліфорнія Ставка податку на приріст капіталу Одружені особи, які подають заявки Спільно одружені особи, які подають заявки окремо Голова сім’ї 1% $0 – $8,932 $0 – $17,864 $0 – $8,932 $0 – $17,864 2% $8,933 – $21,175 $17,865 – $42,350 $8,933 – $21,175 $17,865 42,353 – $4 21,176 33,421% $42,351 66,842 – $21,176 33,421 $42,354 54,597 – $6 33,422 $46,394 66,843 – $92,788 33,422 $46,394 54,598 – $67,569 8 46,395% $58,634 92,789 – $117,268 46,395 $58,634 67,570 – $79,812 9.3 $58,635 299,508 – $117,269 599,016 $58,635 299,508 – $79,813 407,329 10.3% $299,509 359,407 – $599,017 718,814 $299,509 359,407 – 407,330 488,796 доларів 11.3 1 – 1,000,000 359,408 доларів 599,012 718,815 – 1,198,024 359,408 доларів США 599,012% 488,797 814,658 доларів США – 12.3 1 доларів США 1,000,000 599,013 доларів США – 1,198,025 599,013 доларів США 814,659 XNUMX доларів США – XNUMX XNUMX доларів США XNUMX XNUMX доларів США – XNUMX XNUMX доларів США XNUMX% $XNUMX – $XNUMX $XNUMX – $XNUMX $XNUMX – $XNUMX $XNUMX – $XNUMX XNUMX% (плюс XNUMX% для доходу понад $XNUMX) $XNUMX – $XNUMX $XNUMX, XNUMX – $XNUMX $XNUMX – $XNUMX $XNUMX – $XNUMX XNUMX% (плюс XNUMX% для доходу понад $XNUMX) $XNUMX+ $XNUMX+ $XNUMX+ $XNUMX+ Як працює федеральний податок на приріст капіталу
Федеральний уряд оподатковує обидва коротко- та довгостроковий приріст капіталу. Короткостроковий приріст капіталу оподатковується так само, як і будь-який інший дохід, згідно з таким графіком:
Federal Short-Term Capital Gains Tax Rates Rate Single Married Filing Jointly Married Filing Separately Head of Household 10% $0 – $9,950 $0 – $19,900 $0 – $9,950 $0 – $14,200 12% $9,951 – $40,525 $19,901 – $81,050 $9,951 – $40,525 $14,201 – $54,200 22% $40,526 – $86,375 $81,051 – $172,750 $40,526 – $86,375 $54,201 – $86,350 24% $86,376 – $164,925 $172,751 – $329,850 $86,376 – $164,925 $86,351 – $164,900 32% $164,926 – $209,425 $329,851 – $418,850 $164,926 – $209,425 $164,901 – $209,400 35% $209,426 – $523,600 $418,851 – $628,300 $209,426 – $314,150 $209,401 523,600 – $37 523,601 628,301% $314,151 523,601+ $XNUMX XNUMX+ $XNUMX XNUMX+ $XNUMX XNUMX+
Тим часом довгостроковий приріст капіталу оподатковується за ставкою 0%, 15% або 20% на основі загального прибутку. Розклад федерального довгострокового податку на приріст капіталу виглядає так:
Federal Long-Term Capital Gains Tax Rates Rate Single Married Filing Jointly Married Filing Separately Head of Household 0% $0 – $40,400 $0 – $80,800 $0 – $40,400 $0 – $54,100 15% $40,401 – $445,850 $80,801 – $501,600 $40,401 – $250,800 $54,101 – $473,750 20% $445,851 + $501,601 250,801+ $473,751 XNUMX+ $XNUMX XNUMX+
Президент Джо Байден має запропонував підвищити податок на приріст капіталу на найбільших заробітках. Пропозиція Байдена підвищить її до 39.6%, фактично оподатковуючи її як регулярний дохід. На момент написання цієї статті ця пропозиція ще не стала законом.
Загальна податкова картина Каліфорнії
Зазвичай Каліфорнія вважається штатом з високими податками, і цифри це підтверджують. Існує прогресивний податок на прибуток зі ставками від 1% до 13.3%, які є тими самими ставками податку, що застосовуються до приросту капіталу. У Голден-Стейті також податок з продажів становить 7.25%, найвищий у країні. З додаванням місцевих податків з продажу ставка податку з продажу в деяких муніципалітетах може досягати 10.25%.
Податки на нерухомість у Каліфорнії за законом не може перевищувати 1%. Не існує податок на нерухомість або податок на спадщину.
Bottom Line
Каліфорнія оподатковує приріст капіталу за тією ж ставкою, що й звичайний дохід. У свою чергу, будь-які гроші, зароблені за рік від інвестицій, будуть просто додані до оподатковуваного доходу особи. Жителі Каліфорнії також обкладаються федеральними податками на приріст капіталу, які відрізняються залежно від того, чи є прибуток від короткострокових чи довгострокових інвестицій. Коротше кажучи, ви захочете все спланувати, коли інвестуєте як житель Каліфорнії, інакше ви можете отримати серйозний удар на рівні штату та федерального рівня.
Інвестиційні поради
Податки на приріст капіталу можуть заплутати, а професійні поради можуть бути дуже корисними. На щастя, знайти фінансового радника не має бути важким. Безкоштовний інструмент SmartAsset зв’язує вас із трьома фінансовими консультантами, які обслуговують ваш регіон за п’ять хвилин. Якщо ви готові до співпраці з місцевими консультантами, починай зараз.
Важливо думати наперед, коли йдеться про інвестиції. Використовуйте SmartAsset інвестиційний калькулятор щоб отримати уявлення про те, як може виглядати ваше портфоліо з роками.
Фото: ©iStock.com/Matthew Starling, ©iStock.com/katleho Seisa, ©iStock.com/AndreyPopov
Повідомлення Податок на приріст капіталу в Каліфорнії вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-cost-120000832.html