Після а дарувальник помирає, стати довіреною особою може бути складно, особливо якщо ви відповідаєте за розподіл власності. Будинки є одними з найцінніших активів у родині з фінансових і сентиментальних причин. Тому дуже важливо зрозуміти, як передати майно з a довіру призначеному бенефіціару. Коли власник трасту помирає, довірена особа може передати майно з трасту, використовуючи заяву про відмову від довіри або договір про передачу права власності на майно бенефіціару. Ось детальна інформація про процес і те, що робити з успадкованим майном, якщо ви є бенефіціаром.
Планування нерухомості – складний процес. Знайдіть фінансового консультанта, який може допомогти вам сьогодні.
Як передати майно з трасту після смерті
Передача майна з довірчої власності — робота довіреної особи. Як правило, після смерті довірчого власника довірена особа повідомляє бенефіціарів трасту, вводить в дію умови трасту, і бенефіціари отримують активи.
Крім того, смерть довірителя робить траст безвідкличний. У результаті положення трасту стають постійними, і бенефіціари повинні їх дотримуватися, щоб отримати будь-які активи. Таким чином, бенефіціари повинні відповідати певним вимогам, таким як досягнення повноліття, щоб успадкувати майно від трасту. Подібним чином довірена особа відіграє певну роль, описану нижче.
Передати Акт бенефіціару
Акт на майно надає право власності, тому передача акта бенефіціару є життєво важливим першим кроком. Зокрема, вам знадобиться a відмовитись від позову або дарчий акт на передачу. Правила заповнення такої документації відрізняються залежно від штату, тому радимо співпрацювати з адвокатом, щоб переконатися, що акт не містить помилок.
Надайте інформацію про договір
Як довірена особа, ви несете відповідальність за те, щоб передавальний акт містив правильну інформацію. По-перше, в акті має бути зазначено, що бенефіціар не купує майно. Крім того, оскільки передача не є продажем майна, бенефіціар не платитиме податок на перерахування.
Потім у акті має бути зазначено, який тип власності матиме бенефіціар. Сімейний стан і фінансові обставини бенефіціара визначатимуть, як він буде володіти майном.
Пам’ятайте, що в деяких штатах для передачі власності потрібні інші документи. Крім того, вони можуть накладати обмеження на володіння майном для бенефіціарів. Тому перевірте нормативні акти вашого штату, щоб зрозуміти, яка інформація про передачу має бути дійсною.
Визначте іпотеку
Видатний іпотека на власність зазвичай означає, що бенефіціар отримує фінансовий тягар разом із власністю. Наприклад, якщо під іпотеку будинку залишилося 50,000 XNUMX доларів США, бенефіціар несе відповідальність за погашення позики. Тому для бенефіціара вкрай важливо поспілкуватися з іпотечним кредитором і дізнатися, чи потребує він рефінансування після смерті початкового власника.
Однак у деяких випадках непогашені іпотечні кредити можуть не стати проблемою бенефіціара. Зокрема, довіритель міг встановити умови довіру виплатити решту іпотеки після смерті довірителя. Тому довіреній особі важливо вивчити трастові документи, щоб побачити, що станеться з іпотекою після смерті довірчої особи.
Подати акт
Після того як ви отримаєте необхідні підписи та нотаріальне засвідчення справу, ви подасте його до органу влади міста чи округу, який контролює передачу нерухомості. Наприклад, залежно від штату, ви можете подати заявку до реєстру правочинів, офісу документів або клерку округу. За подання зазвичай стягується номінальна плата.
Що робити, коли ви успадковуєте майно від трасту
Коли ти отримувати майно з трасту, у вас є три основні варіанти: зайняти будинок, продати його або здати в оренду. Кожен вибір має свої плюси і мінуси. Наприклад, якщо ви отримуєте будинок без іпотеки, фінансово вигідно продати поточний будинок і переїхати в будинок, який належить трасту. Проте будинок може потребувати ремонту або мати невідповідний розмір для кількості мешканців.
Якщо переїзд є неможливим або бажаним, продаж нерухомості може принести значні гроші. Крім того, ви позбудетеся відповідальності за сплату податку на нерухомість і утримання будинку в належному стані. Однак наявна іпотека та необхідний ремонт можуть зменшити прибуток від продажу.
По-третє, здача житла орендарям може приносити щомісячний дохід і приносити податкові пільги для орендодавців, як-от відрахування вартості ремонту та комунальних послуг. Тим не менш, управління орендованим майном може бути дорогим і трудомістким, тому стягнення орендної плати може бути головним болем замість легкого пасивного доходу.
Податкові наслідки успадкованого майна від трасту
Успадкування майна зазвичай не передбачає певних податкових пільг або витрат на той час. Натомість має те, що ви робите з майном податкові наслідки по дорозі. Відсутність федерального податку на спадщину робить успадкування майна безкоштовним у більшості випадків.
Однак шість штатів стягують плату податок на спадщину братам і сестрам, тіткам, дядькам і зятям. Пенсільванія і Небраска вводять податок на спадщину для дітей і онуків. Як результат, чим менше ви пов’язані з довірителем, тим більша ймовірність, що ви сплатите державний податок на спадщину.
Подібним чином продаж будинку може не мати значних податкових наслідків через IRS правило підвищення. Коли ви отримуєте нерухомість, ви «підвищуєте» її вартість до поточного ринку. Наприклад, скажімо, ваш дідусь і бабуся купили будинок за 50,000 300,000 доларів і передали його вам після смерті. Будинок оцінюється в 250,000 XNUMX доларів США, коли ви його отримуєте, але оскільки ця вартість збільшується, ви не будете платити податок на приріст капіталу за збільшення на XNUMX XNUMX доларів США. Ви також можете відкласти підвищення оцінки на шість місяців, якщо вважаєте, що за цей період значення різко зросте.
Пам'ятайте про приріст капіталу
Однак ви будете сплачувати податки на приріст капіталу, якщо продасте будинок за ціною, вищою за його підвищену вартість. Використовуючи наведений вище приклад, якщо ви продали будинок за 350,000 50,000 доларів США, ви повинні будете сплатити податок на приріст капіталу на додаткові 500,000 250,000 доларів США. На щастя, IRS виключає до XNUMX XNUMX доларів США податку на приріст капіталу для пар і XNUMX XNUMX доларів для окремих осіб у подібних ситуаціях, якщо будинок був вашим основним місцем проживання принаймні два з п’яти років.
Пам’ятайте, що здача житла в оренду також може надавати податкові переваги. Наприклад, ви можете вирахувати витрати на покращення будинку та отримати податкові пільги на амортизацію вартості майна. Так само, якщо ви вирішите жити в будинку, а не продавати його, ви можете насолоджуватися податкові пільги власності на житло, як-от відрахування податку на майно або робота в домашньому офісі.
Bottom Line
Передача майна з довірчої власності після смерті довірчого власника є багатоетапним процесом, під час якого довірена особа заповнює документацію, ідентифікує іпотеку та передає право власності бенефіціару. Бенефіціари Отримавши нерухомість, як правило, не відчувають податкових пільг, але можуть взяти іпотеку разом із будинком. Як наслідок, успадкування майна означає вибір між проживанням у будинку, здачею його в оренду чи продажем. Знову ж таки, ці рішення зазвичай мають позитивні або нейтральні податкові наслідки завдяки правилу IRS. Однак, оскільки кожна фінансова ситуація унікальна, дуже важливо розуміти податкові наслідки поводження з успадкованим майном.
Поради щодо передачі майна з трасту
Успадкування будинку може бути фінансовою вигодою, але нерозумне поводження з новим майном може вам коштувати. Розглянемо консультація фінансового радника щоб допомогти вам зрозуміти наслідки продажу, оренди або заселення будинку. Знайти кваліфікованого фінансового консультанта неважко. Безкоштовний інструмент SmartAsset поєднує з вами до трьох фінансових радників, які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.
Успадковане майно може бути цінним. Якщо вам не потрібен другий будинок, продаж будинку може допомогти вам досягти ваших фінансових цілей. Щоб максимально використати цю можливість, скористайтеся цим посібник з продажу успадкованого майна.
Фото: ©iStock.com/marchmeena29, ©iStock.com/coldsnowstorm, ©iStock.com/stu99
Повідомлення Як передати майно з трасту після смерті вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/beneficiaries-transfer-property-trust-death-140014943.html