Цього року американцям може бути важче оцінити, наскільки великим чи малим може бути відшкодування податку.
Зі змінами епохи пандемії багато платників податків можуть отримати менші відшкодування, особливо сім’ї з низькими доходами. Але збільшення кредиту, включене в минулорічний Закон про скорочення інфляції, може означати збільшення для небагатьох. Інші події, такі як закінчення терміну дії ключових податкових пільг для власників житла, втрати криптовалютних інвестицій і зміни в житті, також можуть вплинути на те, наскільки великим чи малим може бути відшкодування платника податків.
Для багатьох американців розмір відшкодування податку важливий, оскільки часто це найбільший несподіваний прибуток року, який вони витрачають на заощадження, відпустку, виплату боргу чи навіть покриття основних потреб.
«Відшкодування, отримані під час оподаткування, можуть стати для багатьох можливістю заощадити, виплатити борги та інвестувати в довгострокові активи», — сказала Yahoo Finance Джоанна Айн, заступник директора з політики некомерційної організації Prosperity Now. «Вони можуть становити до 30% річного доходу малозабезпеченої сім’ї».
Термін дії пільг Американського плану порятунку закінчився
Середня сума відшкодування минулого року становила 3,176 доларів США станом на 28 жовтня останні дані, доступні в IRS, що зросло майже на 13% порівняно з 2,815 дол. США наприкінці 2021 року. Збільшення в основному відбулося завдяки покращеним кредитам, запровадженим Американський закон про порятунок термін дії яких закінчився.
Зокрема, податкова пільга на дітей (CTC), податкова пільга на зароблений прибуток (EITC) і пільга на догляд за дітьми та утриманцями повернулися до рівня до COVID-XNUMX.
Посилений КТК кредит не подовжувався, тому платники податків можуть отримати лише $2,000 на дитину на утриманні порівняно з минулим податковим сезоном $3,600. Крім того, на відміну від минулого року, він не підлягає поверненню, тобто платники податків не отримають повний кредит, якщо він перевищує податок, який вони повинні.
«Оскільки податковий кредит на дітей не повертатиметься у 2022 році, багато сімей із нижчими доходами будуть повністю позбавлені кредиту», — сказав Айн. «Іншими словами, сім'ї з найнижчими доходами, сім'ї, які цього потребують найбільше, більше не можуть отримати повний кредит».
Інші, хто все ще має право на отримання CTC, можуть отримати більший відшкодування цього року, навіть якщо кредит коштує менше. Тому що зникли і авансові внески за КТК.
«Оскільки більше немає щомісячних платежів, люди можуть отримати більшу суму відшкодування під час оподаткування, оскільки вся частина податкового кредиту на дітей у 2022 році надійде одноразовою сумою протягом податкового сезону, — сказав Айн, — замість того, щоб доставлятися щомісяця за шість місяців, як це було в 2021 році».
Минулого року поріг доходу EITC також був підвищений для самотніх осіб, які не мають дітей, і багато хто отримував стільки, скільки $1,502 за кредит. Цей розширений кредит не було подовжено, тому особи, які подали документи без дітей, мають право на отримання максимум 500 доларів США за EITC цього податкового сезону.
Подібним чином кредит на догляд за дітьми та особами, які перебувають на утриманні, — який включає власні витрати на догляд за дітьми та денні табори — також було скорочено на цей рік. Минулого року кредит коштував $8,000 на одного утриманця. Це податковий сезон $2,100.
Інші податкові пільги часів пандемії зникли
Оскільки багато некомерційних і благодійних організацій постраждали від пандемії COVID, у 2020 р Закон про турботу дозволяли одиноким особам і подружнім парам, які подають спільні документи, відраховувати до 300 доларів на благодійні пожертви без необхідності деталізувати їх повернення. Одружені платники податків, які окремо подають декларацію, можуть відрахувати до 150 доларів.
У 2021 році це було розширено надстрокове відрахування навіть більше. Самотні особи та ті, хто одружений, що подають декларацію окремо, можуть отримати відрахування до 300 доларів США, тоді як подружні пари, які подають декларацію разом, можуть відрахувати до 600 доларів США.
Платники податків, які цього року подають свої податкові декларації за 2022 рік, повинні вказати пункти за допомогою Форма додатка А відрахувати будь-які благодійні внески. Скасовано надрядкове відрахування.
Кращі податкові пільги в Законі про зниження інфляції
Закон про зниження інфляції (IRA) 2022 року збільшив податковий кредит для сонячних панелей з 26% вартості до 30% і застосовується заднім числом до панелей, придбаних у 2022 році, без обмеження кредиту та обмежень доходу.
Крім того, закон скасовує обмеження щодо основного місця проживання, тобто власники будинків, які встановили сонячні батареї у вторинних будинках, також мають право. Це може збільшити відшкодування для власників будинків, які встановили сонячні панелі у 2022 році.
Однак цей акт трохи ускладнив водіям скористатися перевагами Кваліфікований кредит на автомобіль з електроприводом. Ті, хто купив новий електромобіль (EV) минулого року, мають право на кредит, який вартістю не більше 7,500 доларів залежно від ємності акумулятора.
Хоча цей кредит може збільшити відшкодування платника податків, ті, хто купив транспортний засіб між 17 серпня 2022 року та 31 грудня 2022 року, повинні показати, що транспортний засіб пройшов остаточне складання в Північній Америці, щоб відповідати вимогам. Ця вимога не поширюється на транспортні засоби, придбані раніше у 2022 році, коли акт не було підписано.
Термін відрахування премії за іпотечне страхування закінчився
Власники будинків, які сплачують премію за іпотечне страхування (MIP) або за приватне іпотечне страхування (PMI), більше не можуть вираховувати це зі своїх податку. Кредитори, як правило, вимагають іпотечного страхування як захисту на випадок дефолту для власників житла, які внесли менше 20% знижки при купівлі житла.
Відрахування — яке було введено в дію відповідно до розділу 419 Закону Закон про податкові пільги та охорону здоров’я 2006 року і щорічно подовжувався до 2021 року — не був продовжений на 2022 податковий рік і більше не доступний для деталізації. Це може зменшити відшкодування для постраждалих власників будинків.
Продаж біткоїнів або криптовалют зі збитком
Якщо криптовалютна зима завдала шкоди вашим цифровим активам, ви можете відняти частину цих втрат, якщо продали монети, зменшивши свій оподатковуваний дохід і потенційно збільшивши відшкодування податку.
Ці втрати можуть спочатку бути використані для компенсації будь-якого приросту капіталу, який може отримати особа. Якщо збитки перевищують прибуток, платники податків можуть вирахувати до 3,000 доларів США втрат капіталу за податковий рік зі звичайного заробленого доходу, такого як заробітна плата, оклади та доходи від бізнесу.
IRS також дозволяє платникам податків переносити будь-які втрати капіталу, що залишилися, на невизначений термін у майбутньому з лімітом чистих втрат капіталу в 3,000 доларів США на рік.
Персональні зміни
Нарешті, ще одна причина, через яку відшкодування податку може бути більшим або меншим цього року, залежить від змін у вашому житті. Одруження або розлучення змінює ваш податковий статус, тоді як наявність дітей або догляд за літніми батьками дозволяє вам скористатися різними кредитами.
Кожного разу, коли у вас трапляється важлива подія в житті, також важливо переглянути ваші утримання із зарплати, щоб переконатися, що ви виплачуєте достатньо для сплати податків, щоб ви не отримали відшкодування менше, ніж очікувалося, або, що ще гірше, не заборгували податковій службі наступного року.
«Невелике податкове планування зараз може значно допомогти вам зберегти більше ваших грошей», — сказав Yahoo Finance Дуайт Наката, сертифікований фінансовий планувальник і CPA в YNCPAs. «Подумайте про зміни, які відбулися у вашому житті і які можуть змінити вашу податкову стратегію — як-от вихід на пенсію, погашення іпотеки, відкриття нового бізнесу, нова дитина, розлучення чи смерть у вашій родині».
Ронда є старшим репортером Yahoo Finance з питань особистих фінансів і адвокатом із досвідом роботи в галузі права, страхування, освіти та управління. Слідкуйте за нею в Twitter @writesronda
Читайте останні тенденції в особистих фінансах і новини від Yahoo Finance.
Слідкуйте за Yahoo Finance на Twitter, Instagram, YouTube, Facebook, Flipboard та LinkedIn
Габріелла Круз-Мартінес і Ребекка Чен зробили внесок у цю статтю.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/how-big-will-your-tax-refund-be-changes-this-year-make-it-harder-to-guess-162514503.html