Команда Рот ІРА Правило п’яти років не дозволить вам знімати неоподатковувані прибутки зі свого рахунку до п’яти років після першого внеску, якщо ви не відповідаєте певним умовам. Однак у більшості випадків ви можете зняти внески без оподаткування, оскільки ви сплатили податки з них до того, як зробили внесок. Ось як це працює. А фінансовий радник може допомогти вам оптимізувати ваші пенсійні інвестиції, щоб мінімізувати податкові зобов’язання.
Що таке правило Roth IRA 5 років?
Індивідуальний пенсійний рахунок Roth (IRA) — це засіб пенсійних заощаджень, який дозволяє вам не оподатковувати податки якщо дотримуватися правил. 5-річне правило Roth IRA говорить, що потрібно п’ять років, щоб отримати право на рахунок Roth IRA. Це означає, що ви не можете зняти будь-які прибутки зі своїх внесків до IRA без оподаткування, доки не минуло п’ять років з 1 січня податкового року, у якому ви вперше зробили внесок на рахунок. Ваші доходи складатимуться з дивідендів, приросту капіталу, відсотків та будь-якого іншого виду повернення, які ви отримали про фінансові активи в Roth IRA.
Якщо ви все-таки вилучите будь-які свої прибутки до закінчення п’ятирічного періоду набуття права, ви повинні сплатити податки на прибуток і штраф на них. Якщо ваша гранична податкова ставка становить, наприклад, 24% і ви забираєте свій заробіток до закінчення п’яти років, ви не тільки сплатите 24% від свого заробітку, але й заплатите 10% штрафу. Це означає, що вам доведеться заплатити загалом 34% від вашого заробітку.
Оскільки ви вже сплатили податки з грошей, внесених до Roth IRA, ви можете зняти свої внески в будь-який час і в будь-якому віці. Для традиційних IRA вам доведеться чекати, щоб зняти внески, доки вам не виповниться 59 1/2 років, інакше ви сплачуєте податки на прибуток і 10% штраф. З вас буде сплачено штраф і податок на прибуток у разі вилучення прибутку за Roth IRA, якщо ви не дотримуєтеся правила п’яти років і досягаєте 59 1/2.
Перетворення традиційного IRA на Roth IRA
Існує друге правило п’яти років, яке застосовується, коли ви перетворюєте традиційний IRA на Roth IRA. Коли ви перетворюєте традиційну IRA на Roth IRA, ви сплачуєте податки. Питання в тому, чи сплачуєте ви 10% штрафу. Щоразу, коли ви здійснюєте конвертацію, ви створюєте новий п’ятирічний період. Щоб уникнути штрафу, ви не можете зняти прибутки від своїх внесків до закінчення п’ятирічного періоду, який починається 1 січня року, коли ви вперше зробили внесок до IRA.
Якщо ви здійснили більше одного перетворення, спочатку буде вилучено найстаріше перетворення. Під час зняття коштів Roth IRA спочатку знімаються внески, потім конвертації, а прибутки – останніми.
Успадковані ІРА
існує також правило п’яти років для успадкованих IRA Roth. Бенефіціар повинен ліквідувати всю вартість IRA до 31 грудня податкового року, у якому виповнюється п’ять років із дня смерті початкового власника. Ви не зобов’язані приймати необхідні мінімальні розподіли (RMD) протягом п’яти років. Якщо успадкована Roth IRA існує більше п’яти років, усі виведені кошти не оподатковуються, включаючи внески та прибутки. Якщо він не існував більше п’яти років, тоді прибутки підлягають оподаткуванню після зняття, а внески – ні.
У минулому бенефіціари успадкованої IRA могли розтягнути свої зняття коштів. Починаючи з 2020 року, за даними Закон про безпеку, бенефіціари, які не є подружжям, повинні отримати 100% розподілів протягом 10-річного періоду. Існують певні категорії людей, наприклад неповнолітні діти та подружжя, які можуть перевести IRA на своє ім’я та відкласти розподіл. Зверніться до податкового бухгалтера, щоб дізнатися, чи відповідаєте ви вимогам.
Особлива увага щодо успадкованих IRA Roth
Для Roth IRA IRS дозволила особливу увагу для успадкованих Roth IRA. Замість виходу згідно з правилом п’яти років вони дозволяють вам вибрати вихід на основі очікуваної тривалості життя. Зверніться до податкового бухгалтера.
Roth IRA Винятки з правила п’яти років
Ви можете претендувати на виняток із правила п’яти років, якщо ви зняти 10,000 XNUMX доларів на вашу першу покупку житла. Ви також можете претендувати на виняток, якщо ви є інвалідом або якщо ви успадкуєте Roth IRA після своєї смерті. Ось п’ять додаткових винятків, доступних для вас:
Використання коштів для покриття невідшкодованих медичних витрат, якщо вони перевищують 10% вашого скоригованого валового доходу.
Ви безробітний і не можете дозволити собі медичне страхування.
Вам потрібно накрити витрати на кваліфіковану вищу освіту для вас або члена сім'ї.
Податкове управління стягнуло з вас податок.
Ви погоджуєтеся приймати рівні періодичні платежі протягом п’яти років або доки вам не виповниться 59 1/2, залежно від того, що настане останнім.
Після того, як вам виповниться 59 з половиною років, ви можете зняти кошти з Roth IRA у будь-який час, якщо ви виконали правило п’яти років. Якщо ви не виконали правило п’яти років, ви можете зняти свої внески без оподаткування, але не ваші доходи. У цьому випадку вам не потрібно платити штраф.
Bottom Line
Правило п’яти років Roth IRA накладає штраф на зняття з вашого рахунку, здійснене до п’яти років вашого першого внеску. Але якщо ви відповідаєте вимогам, IRS зробила винятки з цього правила. У будь-якому випадку, якщо ви не знайомі з правилом п’яти років та іншими потенційними податковими штрафами, вам слід подумати про співпрацю з фінансовим експертом.
Інструменти для планування виходу на пенсію
Правило п’яти років Roth IRA є досить складним, тому вам, можливо, буде краще проконсультуватися з фінансовим радником, який спеціалізується на податковому плануванні. Пошук кваліфікованого фінансовий радник не повинно бути важко. Безкоштовний інструмент SmartAsset зіставляє вас із трьома фінансовими консультантами, які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно опитати своїх консультантів, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.
Подивись на Калькулятор пенсійного податку SmartAsset щоб визначити, де ви хотіли б жити під час виходу на пенсію, щоб зменшити свої податкові зобов’язання.
Скільки грошей вам знадобиться для виходу на пенсію? Дізнайтеся, використовуючи Калькулятор виходу на пенсію SmartAsset.
Фото: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Повідомлення Розуміння 5-річного правила Roth IRA вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html