Допоможіть мені зрозуміти «найкращий спосіб» управління IRA. Краще платити податки зараз чи на пенсії?

 Який найкращий спосіб керувати індивідуальним пенсійним рахунком (IRA)? Нехай сидить і заробляє гроші, а потім платить податки з вилучених коштів на пенсії? Або передати його Roth IRA? Чи повинен я сплатити податки зараз, а потім отримати неоподатковувані гроші? І чи можу я отримати податки, що підлягають сплаті за продовження, із самого рахунку продовження?

-Пет

Коли ти думаєш, чи варто перетворити традиційний IRA на Roth IRA, вам потрібно враховувати більше, ніж миттєвий податковий удар.

Хоча податки відіграють тут велику роль, вони не єдиний чинник. Тож ви захочете поглянути на повну картину, коли ви з’ясуєте, чи має конверсія Roth сенс для ваших поточних і майбутніх фінансів. (І має сенс проконсультуватися з а фінансовий радник або податкового консультанта, перш ніж зробити цей крок, щоб переконатися, що все зроблено правильно.)

Традиційні проти Roth IRAs

Перш ніж ми заглибимося в коефіцієнти перерахунку, давайте коротко поговоримо про відмінності між традиційними та Roth IRA. Знову ж таки, більшість людей зосереджується на податкових наслідках, але є кілька інших факторів, які розділяють два типи пенсійних рахунків. Ці відмінності роблять Roth IRA виграшним вибором для багатьох людей.

Деякі ключові відмінності між традиційними та Roth IRA включають:

Терміни оподаткування: Традиційні внески IRA (зазвичай) не підлягають оподаткуванню, коли вони зроблені, а всі зняття коштів оподатковуються, коли їх беруть. Внески Roth IRA не підлягають оподаткуванню, а всі зняті кошти не оподатковуються (якщо ви дотримуєтеся правил). Це означає, що прибутки в Roth IRA ніколи не оподатковуються.

Простіший доступ до ваших грошей: Традиційне зняття IRA, здійснене до досягнення пенсійного віку, підлягає штрафу в розмірі 10% на додаток до податку на прибуток. Внески Roth IRA, але не прибутки, можна зняти в будь-який час без штрафних санкцій, оскільки ви вже сплатили з них податок, тому ви можете отримати доступ до своїх грошей, коли вам це буде потрібно (якщо ви пройдете п’ятирічний ювілей конвертації).

Необхідні мінімальні розподіли (RMD): З традиційними IRA ви повинні почати приймати RMD як тільки вам виповниться 72 роки. З Roth IRAs вам ніколи не доведеться брати розподіл, якщо ви цього не хочете.

Історія продовжується

Зменшений оподатковуваний дохід: Традиційні зняття IRA обкладаються регулярними податками на прибуток, що збільшує ваш оподатковуваний дохід. Зняття коштів Roth IRA не оподатковуються та не включаються до оподатковуваного доходу. Нижчий оподатковуваний дохід може тримати вас у нижчій податковій категорії. Як додатковий бонус, це може допомогти вам уникнути сплати прибуткового податку на виплати соціального страхування під час виходу на пенсію.

Неоподатковувана спадщина: Ваші спадкоємці сплачуватимуть податки на зняття з успадкували традиційні ІРА. Спадкоємці, які беруть кошти з успадкованих Roth IRAs, не сплачуватимуть жодних податків на прибуток, доки буде дотримано правило п’яти років.

З цих причин багато людей можуть довгостроково отримати вигоду від перетворення традиційного IRA на Roth IRA. Але перш ніж поспішати зробити цей крок, подумайте про найкращий спосіб впоратися з ним, щоб не опинитися у фінансових труднощах.

Коли конвертувати в Roth IRA

Оскільки ви зіткнетеся з більшими податковими рахунками, коли конвертуєте традиційний IRA в Roth IRA, ви захочете зробити це стратегічно. Якщо ваш дохід коливається, доцільно конвертувати більше протягом року з нижчим доходом і уникати конверсій у рік з вищим доходом.

Ви також можете конвертувати свій традиційний IRA блоками, а не робити все відразу. Вам потрібно буде відстежувати кілька п’ятирічних річниць, але ви зможете розподілити поточний тягар податку на прибуток на кілька років замість того, щоб придумувати величезну одноразову суму відразу.

Що стосується часу, то чим далі ви перебуваєте від виходу на пенсію, тим краще вам прислужиться конвертація. Неоподатковувані прибутки в Roth матимуть більше часу для накопичення та прискорення, залишаючи вам більший неоподатковуваний гніздечко на майбутнє.

Коли перетворення Roth IRA не має сенсу

Також є ситуації, коли перетворення Roth не має сенсу.

Наприклад, якщо ви майже готові або вже отримуєте Соціальне забезпечення і пільг Medicare, конвертація Roth збільшить ваш оподатковуваний дохід, що потенційно призведе до оподатковуваного соціального страхування та збільшення премій Medicare.

Або якщо ви вже на пенсії та використовуєте кошти свого традиційного IRA для покриття витрат на життя, поточний податковий удар може ускладнити оплату ваших рахунків. Ще одна причина пропустити цю стратегію: у вас недостатньо доступних непенсійних коштів для сплати податків, через що конвертація може бути програшною.

Правило 5 років для конверсій Roth 

Конверсії Roth IRA супроводжуються особливим обмеженням: ви не можете зняти кошти з Roth IRA без штрафних санкцій до п’ятирічної річниці конверсії. І це стосується кожної конверсії окремо, якщо розподілити її на кілька податкових років.

П'ятирічний період починається з початку податкового року, протягом якого ви конвертували IRA. Так, наприклад, якщо ви конвертували 25,000 15 доларів США з традиційної IRA на Roth 2022 листопада 1 року, годинник почнеться 2022 січня 1 року. Це означає, що ви можете почати знімати гроші без штрафних санкцій після 2027 січня XNUMX року – менш ніж за п'ять повних років від фактичної дати перетворення.

Це правило не дозволяє людям робити кінцевий пробіжок навколо податкового штрафу в розмірі 10% за дострокове зняття з традиційного IRA. Тож не розраховуйте на безподаткове зняття коштів із конвертації Roth одразу.

Робота з податками на конвертацію Roth

Викликає спокусу використати частину перевернутих коштів для сплати податків на вашу конверсію Roth, але це було б великою помилкою.

Переконайтеся, що у вас достатньо регулярних заощаджень, щоб сплатити повний податковий рахунок після переходу.

Будь-яка сума, яку ви берете з традиційного IRA, але не входить до нового Roth IRA, вважається достроковим зняттям. Це означає, що окрім звичайного податку на прибуток, на ці гроші також буде нараховано 10% штрафу за дострокове зняття.

Наприклад, скажімо, ви хочете конвертувати 20,000 2,000 доларів із традиційного в Roth IRA. За вашими оцінками, податок на прибуток від конвертації становитиме 10 доларів США (або 2,000% від загальної суми). Якщо ви утримаєте 18,000 XNUMX доларів із суми повернення, ваша конвертація Roth становитиме лише XNUMX XNUMX доларів.

Інші 2,000 доларів США вважатимуться достроковим зняттям... і в кінцевому підсумку ви повинні будете заплатити додаткові 200 доларів у вигляді штрафу IRS. Крім того, ваш Roth матиме менше грошей на старті, а це означає менші неоподатковувані прибутки з часом.

Bottom Line

Не використовуйте частину коштів конвертації для сплати податків. Це коштуватиме вам штрафів зараз і зростання доходів у довгостроковій перспективі.

Мішель Каган, CPA, є оглядачем фінансового планування SmartAsset і відповідає на запитання читачів про особисті фінанси та податки. У вас є запитання, на яке ви хотіли б отримати відповідь? Електронна пошта [захищено електронною поштою] і на ваше запитання можна відповісти в наступній колонці.

Зверніть увагу, що Мікеле не є учасником платформи SmartAdvisor Match.

Поради щодо інвестування та пенсійного планування

• Розгляньте можливість співпраці з фінансовим консультантом, щоб отримати вказівки щодо того, як працювати з пенсійними рахунками. Знайти кваліфікованого фінансового консультанта неважко. Безкоштовний інструмент SmartAsset зустрічає вас із трьома фінансовими радниками у вашому регіоні, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який із них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.

• Коли ви плануєте отримати дохід на пенсії, зверніть увагу на соціальне забезпечення. Використовуйте Калькулятор соціального страхування SmartAsset щоб отримати уявлення про те, як можуть виглядати ваші пільги на пенсії.

Фото: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

Повідомлення Запитайте консультанта: допоможіть мені зрозуміти «найкращий спосіб» управління IRA. Краще платити податки зараз чи на пенсії? вперше з'явився на Блог SmartAsset.