Виконуєте Roth Rollover? Остерігайтеся правила 5 років

Roth IRA називають «швейцарським армійським ножем» особистих фінансів через його гнучкість і неоподатковуваний статус доходів. Це причина, чому так багато працівників, які виходять на пенсію, переходять на свої робочі рахунки 401(k) у Roth, і чому так багато фінансові консультанти рекомендуємо перетворити традиційний IRA на Roth.

Ідея полягає в тому, що якщо ви сплачуєте податок на прибуток зі своїх пенсійних грошей зараз – особливо коли баланси на багатьох рахунках значно зменшилися – ваші неоподатковувані прибутки Roth компенсуватимуть різницю, а можливо, і більше.

Але остерігайтеся правила 5 років.

Нижче ми розповімо вам про тонкощі 5-річного правила, але подумайте про безкоштовне підключення до перевіреного фінансового радника щоб отримати додаткову допомогу в управлінні Roth rollover та іншими потребами виходу на пенсію.

Правило 5 років: що вам потрібно знати

Хоча внески в Roth можна зняти в будь-який час, ви не можете торкатися доходів, якщо рахунок не був відкритий щонайменше п’ять років. Отже, якщо ви переводите ще один пенсійний рахунок на Roth IRA у 2023 році, переконайтеся, що вам не знадобляться прибутки принаймні до 2028 року. Якщо рахунок для перенесення є вашим першим рахунком Roth IRA або ви відкрили свій перший Roth менш ніж п'ять років тому, прибутки оподатковуватимуться при знятті. Одна з перерв полягає в тому, що навіть якщо Roth, який ви відкрили більше п’яти років тому, закрито, він все одно зараховується до правила 5 років.

І, так, 5-річне правило зараховується, навіть якщо вам більше 59.5 – вам потрібно задовольнити обидві вимоги, інакше ви втратите податкові пільги на прибутки.

Якщо ви плануєте перетворити індивідуальний пенсійний рахунок на Roth, це ще гірше. Правило 5 років Перетворення Рота вимагає, щоб ви чекали повних п'ять років, перш ніж вийти будь-який конвертовані баланси – внески чи доходи – незалежно від вашого віку.

Це не зменшує привабливості облікового запису Roth для людей, які хочуть отримати більше контролю над своїми інвестиціями, ніж вони отримують на робочому місці 401 (k) або план 403(b), який може бути обмежений кількома власними взаємними фондами, якими керує спонсор плану, повна відсутність дешевших біржових фондів (ETF), відповідні внески роботодавця, які застрягли в акціях компанії, а також відсутність контролю над вибором комісій, що стягуються з вашого рахунку.

Історія продовжується

Ще одна причина, чому інвестори вибирають ролловер або конвертацію Roth, це коли вони хочуть уникнути необхідні мінімальні правила розподілу (RMD) які починаються у віці 72 років – навіть на рахунках Roth 401(k). Roth IRA звільняється від вимог RMD, що дозволяє продовжувати отримувати прибуток від грошей, які ви були б змушені зняти.

Одна з проблем, з якою стикаються інвестори, плануючи продовження або конвертацію Roth, — це обмеження доходу, які застосовуються до внесків, якщо ваш скоригований валовий дохід (AGI) у вашій податковій декларації перевищує 144,000 214,000 доларів США для одного подавача або 401 59.5 доларів США для спільних декларацій. З планом 401(k) або подібним обхідним шляхом є виняток під назвою «розповсюдження в службі». Якщо вам більше 59.5 років і ви все ще працюєте, ви можете зняти або повернути гроші зі свого XNUMX(k). Більшість планів допускають такі розподіли за певних умов, наприклад фінансових труднощів, і багато також дозволяють розподіл для учасників старше XNUMX років, але не для всіх, тому вам потрібно буде проконсультуватися зі спонсором вашого плану.

Для перетворення Roth із традиційного IRA ви можете обійти обмеження доходу за допомогою так званого a задні двері Roth перетворення. Можливо, ви захочете зробити це швидше, ніж пізніше, оскільки деякі члени Конгресу працюють над цим закрийте лазівку в задніх дверях на деякий час. Якщо ви робите перетворення Roth, вам також потрібно стежити за правило «пропорційно». протягом перших п’яти років, що застосовується до конверсій з рахунків, які включають внески до оподаткування, що не підлягають вирахуванню, і внески після сплати податків, які не підлягають вирахуванню. Один трюк, який може спрацювати в такому випадку, це конвертувати лише невелику суму протягом перших п’яти років.

Як завжди, податкові та інвестиційні стратегії можуть бути складними та залежати від ситуації кожної людини спочатку проконсультуйтеся з податковим або фінансовим консультантом.

Bottom Line

Перетворення традиційного IRA на Roth може бути вигідним для багатьох у світлі гнучкості та неоподатковуваного статусу доходів останнього. Але хоча внески в Roth IRA можна зняти в будь-який час, пам’ятайте, що ви не можете торкатися доходів, якщо рахунок не був відкритий принаймні п’ять років, навіть якщо вам 59.5 років або більше.

Поради щодо планування виходу на пенсію

• Розгляньте можливість поговорити зі своїм фінансовий радник про найкращі способи управління пенсійними активами та оподаткуванням, якщо ви плануєте перейти на Roth. Безкоштовний інструмент SmartAsset підбирає вас із трьома перевіреними фінансовими консультантами, які обслуговують вашу територію, і ви можете безкоштовно поспілкуватися зі своїми консультантами, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.

• Конверсія Roth IRA – це не те саме, що перехід IRA. З ролловером ви переводите гроші з одного пенсійного рахунку на інший. Наприклад, якщо ви залишите роботу, ви можете це вирішити переведіть свої традиційні активи 401(k) у традиційний IRA. Або ви можете перетворити Roth 401(k) на Roth IRA. IRS дійсно обмежує, як часто ви можете повертати кошти. Як правило, ви не можете зробити більше одного переходу від одного IRA протягом одного року.

Фото: ©iStock.com/DNY59

Повідомлення Виконуєте Roth Rollover? Остерігайтеся правила 5 років вперше з'явився на Блог SmartAsset.