Чи проходять пенсійні рахунки через заповідання?

Заповідання – це юридичний процес, який засвідчує чиюсь волю. Процес передбачає перевірку активів померлої особи та їх визначення спадкоємці. У той час як заповіт не завжди потрібне, воно зазвичай спрацьовує, коли чиєсь майно має велику цінність. Таким чином, це може бути тривалий, тривалий і дорогий процес.

Деякі активи завжди проходять через процес спадщини, а інші – ні. Ваші пенсійні рахунки можуть після смерті залежно від того, як ви з ними справляєтеся, коли ви живі. Якщо ви обираєте свій бенефіціари стратегічно ви можете уникнути цієї громіздкої та дорогої долі — і позбавити своїх спадкоємців від багатьох клопотів. Ось що вам потрібно знати.

Захист пенсійних рахунків від заповіту

Коли людина помирає, більшість її активів заморожуються до тих пір, поки вони не помруть волі перевірено, усі їхні борги сплачені, а їх бенефіціари визначені. Це юридичний процес, відомий як заповідання. Процес прийняття спадщини може відбутися швидко або з розчаруванням.

Активи пенсійного рахунку можуть обійти заповідання. Це включає індивідуальні пенсійні рахунки (ІРА), 401(k)s, 403(b)s та ряд менш поширених типів пенсійних рахунків. Причина: коли хтось відкриває пенсійний рахунок, частина документів включає імена одного або кількох бенефіціарів, які успадковують рахунок після смерті власника.

Фінансові установи, де ведуться рахунки (часто називаються зберігачі) має передати ці активи зазначеним бенефіціарам після смерті власника. Контракт між власником рахунку та зберігачем замінює заповіт щодо цих активів, утримуючи їх поза заповітом. І є ще хороша новина: у цій ситуації кредитори не можуть отримати в руки рахунки для стягнення боргів.

Помилки у виборі бенефіціара, які можуть вам коштувати

Як і в будь-якій іншій справі, існують винятки з правил, про які ми згадували в попередньому розділі. Таким чином, є кілька способів, якими пенсійні рахунки можуть закінчитися спадщиною. Зазвичай це відбувається через звичайну помилку, зокрема, неправильне визначення бенефіціара. Ось кілька прикладів того, як це може статися.

Не називайте свого чоловіка, якщо це необхідно

Подружжя має право на половину всього, що інший з подружжя додає до свого пенсійного рахунку під час шлюбу в комунальна власність держ—зокрема, Арізона, Каліфорнія, Айдахо, Луїзіана, Невада, Нью-Мексико, Техас, Вашингтон, Вісконсін і в деяких випадках Аляска, Південна Дакота та Теннессі.

Це означає, що якщо власник пенсійного рахунку називає інших бенефіціарів на додаток до (або замість) свого подружжя, подружжя може подати претензію на отримання частини активів. Це призведе до надсилання будь-яких пенсійних рахунків, які померла особа має перевірити.

У всіх штатах (і особливо в штатах спільної власності) одружена особа повинна назвати своє ім’я дружина як бенефіціар до 401(k), якщо це подружжя не підпише спеціальну відмову.

Визначення трасту або вашої нерухомості бенефіціаром

Що робити, якщо ви не вкажете жодного зі своїх спадкоємців як бенефіціарів своїх пенсійних рахунків. Якщо ви нікого не вкажете, ваші активи повинні будуть пройти перевірку спадщини. І спадковий суд повинен буде встановити майно для вас, якщо ви цього ще не зробили. Від цього немає жодних очевидних переваг, оскільки це ще більше ускладнить справу.

Ваше майно стає не призначеним бенефіціаром, а не визначеним. І для такого спадкоємця діють особливі правила. Наприклад, гроші на вашому рахунку мають бути розподілені протягом п’яти років після вашої смерті. Таким чином, майно має залишатися недоторканим, доки рахунок не буде злитий.

Інкасатори також зможуть отримати свою частку раніше, ніж будь-який бенефіціар отримає свою. Отже, якщо у вас є непогашені борги, ваші кредиторів може подати претензію, щоб отримати будь-які ваші активи, включно з вашими пенсійними рахунками.

Будь-які гроші, які проходять через процес спадщини, також можуть понести податки на нерухомість якщо його вартість перевищує федеральну суму виключення. Поріг подачі заявки на нерухомість у 2022 році становить 12.06 мільйона доларів. У 12.92 році поріг підвищується до 2023 мільйона доларів з урахуванням інфляції. Ви також можете бути зобов’язані сплачувати податок на майно своєму штату на додаток до федерального уряду, якщо це можливо.

Визначення неповнолітньої особи вигодонабувачем

Ви можете назвати свою дитину (дітей) або інших неповнолітніх бенефіціарами свого пенсійного рахунку. Однак майте на увазі, що неповнолітні не можуть володіти активами значної вартості на своє ім’я. Таким чином, вони потребують, щоб хтось керував такими активами замість них.

Щоб уникнути заповіту, ви повинні переконатися, що ви призначили когось, хто буде управляти грошима для будь-яких бенефіціарів, які ще є неповнолітніми. Вони відповідають за нагляд за цими активами, поки неповнолітні бенефіціари не стануть повнолітніми. Будь-яка фінансова установа може допомогти зорієнтуватися Єдиний закон про передачі неповнолітнім (UTMA).

Один важливий момент, який слід зазначити, полягає в тому, що проходження процесу заповіту та призначення a опікун або налаштування консервація може призвести до витрат, які можуть зменшити вартість вашого майна.

Інші помилки

• Забувши назвати альтернативних бенефіціарів. Призначення альтернативних бенефіціарів може вберегти ваші рахунки від заповіту, якщо ваші основні бенефіціари померли або іншим чином не можуть отримати гроші. 
• Не інформування бенефіціарів. Ця надто поширена помилка може призвести до деяких неприємних сюрпризів після вашої смерті. Наприклад, колишній чоловік/дружина або колишній друг, який досі значиться як ваш бенефіціар, може отримати активи рахунку, а не ваші поточні спадкоємці.

Особливі зауваження

Якщо щось трапиться з вашим бенефіціаром, ваші активи, включно з будь-якими пенсійними рахунками, які у вас є, пройдуть перевірку спадщини. Це включає:

• Якщо ваш бенефіціар помре раніше вас
• Якщо ви та ваш бенефіціар помрете одночасно

Заповідання також є можливим, якщо ваш бенефіціар у будь-якому випадку стає недієздатним. Коли це станеться, спадковий суд має обрати опікуна, який буде контролювати будь-які фінансові питання для них. Як правило, для цього потрібен нагляд суду, щоб переконатися, що кошти не використано неправильно або не привласнено.

Bottom Line

Пенсійні рахунки можуть плавно та безболісно переходити до бенефіціарів, зазначених у цих рахунках, якщо ви уникнете деяких помилок. Намагайтеся переглядати призначення бенефіціарів принаймні раз на рік або коли відбуваються значні зміни в житті, наприклад, розлучення, повторний шлюб, смерть колишнього бенефіціара або народження нового.