Чи повинен я сплачувати податки на акції?

Якщо ви продати акції на прибуток, ви повинні будете податки з цих прибутків. Залежно від того, як довго ви володіли акціями, ви можете мати борг за звичайною ставкою податку на прибуток або за ставкою приросту капіталу, яка зазвичай нижча, ніж перша. Щоб сплатити податки з продажу акцій, скористайтеся формою IRS 8949 і додатком D. A фінансовий радник, який обслуговує ваш регіон може допомогти вам з податковим плануванням для ваших інвестицій і виходу на пенсію.

Основи сплати податків на акції

Якщо ви продаєте акції дешевше, за які їх купили, ви не повинні платити податок на прибуток від збитків. Фактично, ви можете використати ці втрати для зменшення податків. Однак якщо ви продаєте акції дорожче, ніж заплатили, ви отримаєте прибуток і, можливо, знадобиться платити податки з цього прибутку.

Якщо ви володіли акцією менше року до того, як продали її з прибутком, ви повинні сплачувати податки за вашою звичайною ставкою прибуткового податку. Якщо ви володіли акціями більше року, застосовуються ставки довгострокового податку на приріст капіталу. Ці ставки залежать від вашого загального доходу, але можуть становити 0%, 15% або 20%.

Ви можете використовувати Калькулятор приросту капіталу SmartAsset щоб оцінити податки, які ви повинні. Калькулятор також може розрахувати приблизний податок на приріст капіталу від прибутку від продажу інших активів, таких як нерухомість, предмети колекціонування та криптовалюта.

Не пропускайте новини, які можуть вплинути на ваші фінанси. Отримуйте новини та поради щоб приймати більш розумні фінансові рішення за допомогою електронної пошти SmartAsset, що раз на півтижня. Це 100% безкоштовно, і ви можете скасувати підписку в будь-який час. Зареєструватися зараз.

Основна стратегія для зниження податків на прибуток від продажу акцій полягає в утриманні акцій, які зросли з моменту купівлі, принаймні протягом року перед їх продажем. Це гарантує, що прибуток від продажу акцій оподатковуватиметься за звичайно нижчою ставкою приросту капіталу. Інший підхід полягає в тому, щоб продати акції, вартість яких знизилася, щоб створити збиток, який можна використати для збереження прибутку.

Зауважте, що незалежно від того, чи ви повинні сплачувати податки на прибуток за звичайною ставкою чи за ставкою приросту капіталу, ви не маєте сплати соціального страхування чи Податки на медичне обслуговування на прибуток від продажу акцій. Інвестиційний дохід, включаючи прибуток від продажу акцій, а також дивіденди та відсотки, вважається пасивним доходом і не сплачує ці податки. Однак пасивний дохід обкладається федеральними, державними та місцевими податками на доходи.

Історія продовжується

Використання форми 8949 IRS для сплати податків на ваші акції

Незалежно від того, чи показуєте ви прибуток чи збиток, ви повідомлятимете про продаж акцій у формі 8949 IRS. Це податкова форма, яка використовується для звітування про продаж або обмін будь-яких капітальних активів, про які не повідомляється в іншому місці. Інформація про розпродаж акцій, необхідна для вашої форми 8949, має бути отримана з форми 1099-B, виданої брокерською компанією, якою ви користуєтеся. Це ідентифікує акції, дати їх придбання та продажу, ціну продажу та собівартість акцій, прибуток або збиток і будь-які федеральні чи державні податки на прибуток, які були утримані. Податкове управління США та державні податкові органи також отримають копію 1099-B. Якщо ви не отримаєте 1099-B від вашої брокерської компанії з якоїсь причини, використовуйте власні записи, щоб заповнити форму 8949.

Форма 8949 складається з двох частин. Перший – для короткострокових операцій з активами, які утримуються менше року. Щоб заповнити кожну частину, у першому рядку введіть інформацію про кожну акцію, яку ви продали, у відповідному стовпці. Ви надасте назву акцій і кількість акцій, дати купівлі та продажу, ціну продажу, собівартість і прибуток або збиток.

Зазвичай вам не потрібно нічого вводити в стовпці для коригування. Див інструкції до форми 8949 для деталей. У нижній частині форми підсумовуються суми в стовпцях для ціни продажу, собівартості та прибутку чи збитку.

У другій частині форми введіть ту саму інформацію для продажу активів, утримуваних більше року.

Заповнення таблиці D

Додаток D є одним із графіків, які є частиною форми 1040. Після заповнення форми 8949 платники податків переносять підсумки до списку D. З цього вони можуть отримати загальний прибуток або збиток від операцій з акціями.

Як і форма 8949, додаток D також розділяє операції на довгострокові та короткострокові прибутки. Різниця все ще залежить від того, чи був актив у власності протягом року чи менше.

Підсумки зі Списку D передаються до 1040 платника податків у рядку 7. Крім того, будь-який податок, який брокерська компанія утримала під час продажу акцій, буде повідомлено у Формі 1040. Ви можете дізнатися більше з інструкцій IRS для Списку D.

Bottom Line

Інвестори, які купують і продають акції, звітуватимуть про прибутки та збитки до IRS у формі 1040 за допомогою форми 8949 і додатку D. Ці форми розділяють прибуток від продажу акцій на довгостроковий і короткостроковий приріст капіталу. Різниця між ними полягає в тому, що довгострокові прибутки оподатковуються за потенційно нижчою ставкою приросту капіталу, тоді як інвестори сплачують податки на короткострокові прибутки за своїми звичайними податковими ставками, які зазвичай вищі.

Поради щодо податкового планування

• Розробка ефективної з точки зору оподаткування стратегії, щоб максимально використати прибутки від інвестицій, може отримати користь від допомоги a фінансовий радник. Знайти кваліфікованого фінансового консультанта неважко. Безкоштовний інструмент SmartAsset поєднує з вами до трьох фінансових радників, які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.

• Подивіться, як податки на приріст капіталу вплинуть на прибутки, які ви отримуєте від продажу акцій безкоштовний калькулятор.

Фото: ©iStock.com/Tempura, ©iStock.com/mediaphotos, ©iStock.com/PeopleImages

Повідомлення Як платити податки на акції вперше з'явився на Блог SmartAsset.