Інвестування в 401 (k) план at work пропонує пільговий шлях до збагачення. Станом на четвертий квартал 7.7 року американські працівники мали 401 трильйона доларів у своїх планах 2021(k). Внески до традиційних планів 401(k) не оподатковуються, а відстрочені податки зростають, доки ви не будете готові вийти на пенсію. Якщо у вас є доступ до 401(k) на роботі, важливо розуміти, як можна робити внески та скільки ви можете заощаджувати щороку.
Ключові винесення
- План 401(k) — це план із визначеними внесками, який фінансується за рахунок відстрочок виплати зарплати та відповідних внесків роботодавця, якщо пропонуються.
- Спонсоровані роботодавцем плани 401(k) належать працівнику, на ім’я якого вони створені, і лише працівник та його роботодавець можуть робити внески в них.
- Однак можна заощадити на пенсію за когось іншого, використовуючи IRA для подружжя, який призначений для подружніх пар із заробленим доходом.
- Роблячи внески 401(k), важливо враховувати, яку частину вашої зарплати ви можете відкласти, щоб досягти максимального ліміту річних внесків.
Хто може зробити внесок у 401(k)?
Згідно зі Податкова служба (IRS), 401(k) є a кваліфікований план розподілу прибутку що дозволяє працівникам вносити частину своєї зарплати на свої індивідуальні рахунки. З точки зору способу фінансування 401(k) дозволено два типи внесків: вибірково-відстрочні внески утримується із заробітної плати працівника та роботодавця відповідні внески.
IRS ніде не згадує внески, зроблені кимось, крім працівника та роботодавця. Це означає, що ви не можете робити прямі внески в чиюсь програму 401(k) від її імені.
Що стосується суми, яку ви можете зробити для свого власного плану 401(k), IRS встановлює річні обмеження на внески. У 2022 році максимальний дозволений внесок 401(k) становить 20,500 50 доларів США, якщо вам не виповнилося 6,500 років або більше. У такому випадку ви можете зробити додатковий внесок у розмірі XNUMX доларів США. У 2023 році ви можете зробити внесок до 22,500 7,500 доларів США плюс 50 XNUMX доларів США, якщо вам XNUMX років або більше.
Звичайний внесок роботодавця становить 50 центів за кожен долар до перших 6% заробітку. Роботодавці можуть запропонувати вищу чи нижчу відповідність, але вони зовсім не зобов’язані відповідати внескам.
Перш ніж внески роботодавця до 401(k) можна вважати повністю вашими, вони повинні бути закріплені, що може зайняти від трьох до шести років.
Перш ніж внески роботодавця до 401(k) можна вважати повністю вашими, вони повинні бути закріплені, що може зайняти від трьох до шести років.
Але ви можете зробити внесок у чиюсь IRA
Хоча ви не можете робити внески на рахунок 401(k) іншої особи від його імені або попросити когось зробити внесок у вашу 401(k), ви можете фінансувати індивідуальний пенсійний рахунок (IRA), яка вам не належить. Є два способи заощадити в IRA для іншої особи: a подружжя ІРА і під вартою IRA. Нижче описано, як працює кожен із них.
Фінансування IRA для подружжя
IRA для подружжя створюється від імені непрацюючого подружжя. Подружжя, яке має зароблений дохід може робити внески, але сам рахунок належить особі, ім’я якої на ньому зазначено.
Наприклад, скажімо, ви працюєте повний робочий день, а ваш чоловік/дружина є батьком, який залишається вдома. Ви можете відкрити IRA для подружжя на їхнє ім’я, а потім робити регулярні внески в нього щомісяця. Щойно ви обоє досягнете пенсійного віку, гроші в IRA стануть їхніми для вилучення.
Ліміти внесків для IRA подружжя такі самі, як і ліміти для IRA, які ви встановили для себе. У 2022 році ліміт становить 6,000 доларів США для традиційних і Roth IRAs, з додатковим внеском у розмірі 1,000 доларів США дозволеним, якщо вам 50 років або більше. У 2023 році ліміт зростає до 6,500 доларів США, а внесок надолуження залишається незмінним. У випадку традиційних внесків подружжя IRA сума, яку можна вирахувати, є меншою з двох величин: річний ліміт внесків або загальна компенсація обох подружжя за рік, зменшена на:
- Відрахування IRA за рік подружжя з більшою компенсацією
- Будь-який внесок, який не підлягає відрахуванню, за рік, зроблений від імені подружжя з більшою компенсацією
- Внески до Roth IRA від імені подружжя з більшою компенсацією
Ви можете фінансувати IRA подружжя, одночасно роблячи внески у свій власний IRA протягом року.
Ви можете фінансувати IRA подружжя, одночасно роблячи внески у свій власний IRA протягом року.
Фінансування кастодіальної IRA
ІРА під опіку відкривається батьком від імені дитини, яка має дохід. Наприклад, якщо ваш підліток відкриває власний малий бізнес або влаштовується на неповний робочий день після школи, він має право на IRA з опікою. Як один із батьків, ви будете опікуном облікового запису, доки ваша дитина не досягне повноліття у вашому штаті, як правило, у віці від 18 до 21 року.
Ліміти IRA щодо опіки є меншим із двох показників: річний ліміт внесків або заробіток вашої дитини за рік. Таким чином, якщо річний ліміт (станом на 2022 рік) становить 6,000 доларів США, але ваша дитина заробляє лише 3,000 доларів США, то максимальний дозволений внесок до її IRA становить 3,000 доларів США.
Відкриття IRA для вашої дитини може бути розумним кроком, якщо ви хочете щоб дати їм перевагу у пенсійних заощадженнях. Майте на увазі, що коли обліковий запис стане їхньою власністю, на них поширюватимуться ті самі правила оподаткування, які застосовуються до всіх інших IRA. Наприклад, вилучення грошей у віці до 59 з половиною років може призвести до 10% штрафу за дострокове зняття, якщо не застосовується виняток.
Якщо у вас є IRA, ви можете відкрити кастодіальний IRA в тій самій брокерській компанії.
Якщо у вас є IRA, ви можете відкрити кастодіальний IRA в тій самій брокерській компанії.
Чи можете ви покласти гроші в чиюсь 401(k)?
План 401(k) може фінансуватися лише за рахунок відстрочок виплати заробітної плати працівником, на ім’я якого відкрито рахунок, і відповідних внесків роботодавця.
Чи можу я подарувати свій 401(k) своїй дитині?
Якщо ви бажаєте залишити свій 401(k) своїй дитині та є розлученим або неодруженим (тобто у вас немає чоловіка/дружини), ви можете просто вказати його як бенефіціара свого рахунку. Однак якщо у вас є чоловік/дружина, вони автоматично отримають право на все в обліковому записі, незалежно від того, хто вказаний як бенефіціар у плані. Вашому подружжю доведеться оформити письмову відмову дозволити вашій дитині успадкувати 401(k).
Якщо дитина все ще неповнолітня, ваш план може не дозволяти вказувати її як бенефіціара. У такому випадку ви все одно можете подарувати їм 401 (тис.) грошей, знявши їх, але це може спричинити податкові штрафи.
Чи може хтось зробити внесок до чиєїсь IRA?
Можна робити внески до чиєїсь IRA, якщо ви створили IRA подружжя або IRA під опіку. Перший може бути створений від імені непрацюючого чоловіка. Останній призначений для того, щоб дозволити батькам заощаджувати на пенсію дитини від свого імені, якщо дитина має дохід. Обидва мають обмеження річних внесків і ті самі правила оподаткування, що застосовуються до інших IRA.
Bottom Line
План 401 (k) може бути важливою частиною вашої стратегії пенсійних заощаджень. Хоча ви не можете зробити внесок у чиюсь 401(k) чи попросити їх зробити внески у вашу, можна профінансувати IRA для когось іншого. Коли ви робите внески до IRA, як подружжя, так і під опіку, важливо розуміти застосовні правила оподаткування та ліміти внесків, щоб уникнути конфлікту з IRS. Також подумайте, чи має сенс заощаджувати від імені когось іншого, якщо це потенційно означає обрахування ваших власних внесків 401 (k).
Джерело: https://www.investopedia.com/contribute-to-someone-else-s-401k-5324283?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo