Backdoor Roth IRA: плюси, мінуси та приклади

Якщо ваш дохід перевищує ліміти для прямих внесків до Roth IRA, можливо, ви чули про так званий «Backdoor Roth IRA», який дозволяє традиційне перетворення IRA на Roth IRA незалежно від доходу. Це дозволяє інвесторам продовжувати фінансувати Roth IRA, незважаючи на звітність про більший дохід.

Цю лазівку планувалося закрити, коли Палата представників у листопаді 2021 року прийняла оригінальний закон «Відбудуй краще». Таким чином, багато моїх колег із податкового та фінансового планування застерігали клієнтів більше не планувати фінансування своєї Roth IRA через бекдор. , припускаючи, що закон зрештою буде прийнято, і що на конверсії буде встановлено обмеження доходу. Існували також припущення, що це обмеження буде діяти заднім числом до початку 2022 року, що зробить бекдорні внески Roth IRA предметом уникнення податків.