З володінням майном пов’язано багато почуття гордості, будь то основний будинок чи бунгало для відпочинку. Особливо приємно, коли нерухомість компенсується належним чином. Але хоча висока ціна продажу може бути захоплюючою в даний момент, зазвичай вона має потенційний недолік. Будучи основним активом, будь-який прибуток, який ви отримуєте від продажу своєї нерухомості, підлягає оподаткуванню. Важливо зрозуміти, як приріст капіталу застосувати до дому та як можна зменшити їх жало. Фінансовий консультант може допомогти вам, якщо ви продаєте майно, тому подумайте про його використання Безкоштовний інструмент підбору порадників SmartAsset сьогодні.
Що таке податки на приріст капіталу?
Від особистих речей до інвестиційних продуктів, майже все ваше майно є основними активами. Це включає в себе власність, як-от автомобілі чи нерухомість, і інвестиції, як-от акції чи облігації. Припустімо, ви вирішили продати один із цих активів, наприклад, свій будинок. Прибуток, який ви отримуєте від продажу, може призвести до оподаткування податком на приріст капіталу.
Довгостроковий приріст капіталу виникає, коли ви продаєте актив, який утримували більше одного календарного року. Короткостроковий приріст капіталу виникає після продажу активу, який утримувався менше року. Хоча податкові ставки різняться, довгостроковий приріст капіталу зазвичай оподатковується менше, ніж короткостроковий приріст капіталу.
Коли ви повинні платити податки на приріст капіталу?
Важливо зазначити, що податки на приріст капіталу складають лише реалізовані прибутки. Це означає, що він застосовується, коли ви продаєте актив дорожче його базису. Якщо прибуток є нереалізованим, тобто ви все ще володієте предметом, тоді цей конкретний податок не вступає в дію.
Довгострокова ставка податку на приріст капіталу коливається від 0%, 15% до 20%. Є кілька вищих ставок для окремих товарів, але вони не застосовуються до продажу будинку. У контрасті, короткостроковий приріст капіталу оподатковуються як звичайний дохід, який може бути значно вищим. Ставки податку на прибуток коливаються від 12% до 37%.
Чи потрібно платити податок на приріст капіталу від нерухомості?
Податки починають діяти майже щоразу, коли ви заробляєте гроші. Отже, якщо ви отримуєте прибуток продаж вашого майна, ймовірно, ви зіткнетеся з податком на приріст капіталу. Наприклад, якщо ви придбали нерухомість шість років тому за 200,000 300,000 доларів США, а сьогодні продали її за 100,000 XNUMX доларів США, ваш прибуток становитиме XNUMX XNUMX доларів США. Вам доведеться повідомити про цей продаж і, можливо, сплатити податок на приріст капіталу з отриманого прибутку. Тоді точна сума податку залежатиме від вашого скоригованого валового доходу (AGI), статусу подання та тривалості володіння.
Але перш ніж ви навіть зможете розрахувати податки, які ви повинні, вам потрібно визначити податкову базу. Основою є сума грошей, яку ви вклали у власність, інакше відома як ваші капітальні інвестиції. Для продажу будинку база оподаткування залежить від обставин, за яких ви стали власником свого будинку. Є три сценарії:
Якщо ви купили свій будинок: Основа витрат починається з ціни покупки та включає конкретні витрати на закриття. Витрати на реконструкцію та будівництво, які збільшують вартість майна або довговічність, також вносять свій внесок у собівартість. Нарешті, якщо ви сплатили будь-які податки, призначені для продавця, вони також додаються.
Якщо ви успадкував ваш будинок: Основа вартості починається з вартості будинку на момент смерті попереднього власника. Це те, що відомо як крок вперед в основі. Це тому, що вам не потрібно рахувати податки на прибуток, починаючи з моменту покупки нерухомості.
Якби ваш дім був подарунком: База вартості для подарованого будинку залишається постійною. Таким чином, вартість попереднього власника залишається основою для нового власника. Однак можуть бути деякі винятки. Існують також потенційні наслідки податку на подарунки, оскільки ви повинні повідомляти про будь-які подарунки на суму понад 16,000 2022 доларів США (станом на 2022 рік) до IRS. Це річна сума виключення податку на подарунки, яка враховує ліміт виключення податку на подарунки та майно протягом усього життя. Станом на 12.06 рік це становить 24.12 млн доларів для окремих осіб і XNUMX млн доларів для пар.
Однак одне застереження полягає в тому, що IRS пропонує виключення з оподаткування, якщо нерухомість є вашим основним місцем проживання. Однак вам потрібно підтвердити, що ви володіли будинком і проживали в ньому принаймні два роки. Останнє не обов’язково має бути послідовним.
Як уникнути податку на приріст капіталу при продажу будинку
Якщо ви хочете отримати прибуток від продажу свого будинку, вам доведеться сплатити податок на приріст капіталу. Однак існують деякі законні методи мінімізувати ці податки, Такі як:
Правило 2 з 5 років: Ви не повинні жити в будинку роками поспіль, а сумарно. Це допоможе вам виконати тести на використання та право власності. У результаті ви можете претендувати на виключення на суму до 250,000 500,000 доларів як фізична особа або XNUMX XNUMX доларів як спільний реєстратор.
Відповідає вимогам для часткового виключення: Відповідно до публікації IRS 523, у певних ситуаціях ви можете мати право на виключення прибутку. Якщо ви продали дім через роботу, стан здоров’я або через «непередбачувану подію», ви можете виключити частину своїх оподатковуваних прибутків.
Тримайте квитанції про ремонт будинку: Вартість вашого майна включає більше, ніж його покупну ціну. Він також включає будь-які внесені вами покращення. Чим вищою є база ваших витрат, тим менший ваш потенційний ризик сплати податку на приріст капіталу.
Bottom Line
Кожен хоче отримати прибуток, продаючи свій будинок. Проте є витрати, які необхідно врахувати, зокрема податок на приріст капіталу. Проте податок на короткостроковий прибуток, швидше за все, призведе до вищої ставки податку. Отже, можливо, варто утримувати нерухомість достатньо довго, щоб отримати право на неї податок на довгостроковий прибуток. Але майте на увазі, що правила відрізняються. Різні типи нерухомості також можуть призвести до змін ваших потенційних податків, тому переконайтеся, що ви провели своє дослідження, перш ніж приймати рішення.
Поради щодо інвестування
Орієнтуватися в тонкощах податків на приріст капіталу може бути складно. Якщо ви хочете зрозуміти свою податкову відповідальність під час продажу свого будинку, зверніться за професійною консультацією. Знайти кваліфікованого фінансового консультанта неважко. Безкоштовний інструмент SmartAsset поєднує з вами до трьох фінансових радників, які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.
У той чи інший момент ви зіткнетеся з податком на приріст капіталу. Але це не означає, що ви не можете знайти інші сфери свого життя, щоб скоротити витрати. Якщо ви інвестор, який прагне мінімізувати витрати, подумайте про перевірку онлайн-брокери. Вони часто пропонують низькі інвестиційні збори, допомагаючи вам максимізувати ваш прибуток.
Фото: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
Повідомлення Як уникнути податку на приріст капіталу при продажу будинку вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html