Успадкування ощадних облігацій може принести вам несподіваний прибуток. Однак є одне важливе запитання, яке слід поставити: чи потрібно мені платити податок на успадковані ощадні облігації? Коротка відповідь: так, зазвичай ви несете відповідальність за податки на ощадні облігації, які ви успадкували від когось іншого. Хороша новина полягає в тому, що ви можете відкласти податки на успадковані ощадні облігації або взагалі уникнути цього в певних ситуаціях.
A фінансовий радник може допомогти вам оптимізувати ваш фінансовий план, щоб зменшити податкові зобов’язання.
Як оподатковуються ощадні облігації?
Ощадні облігації заробляти відсотки, і, як і інші інвестиції, ці відсотки оподатковуються власником облігацій. Як правило, відсотки за ощадними облігаціями залежать від:
Федеральний податок на прибуток
Федеральний податок на майно, дарування та акцизи
Податок на державне майно та/або спадщину
Державний і місцевий прибутковий податок не нараховується на відсотки за ощадними облігаціями, тож це одна невелика податкова пільга, від якої ви можете отримати вигоду.
Початковий покупець облігацій може звітувати про відсотки, отримані за рік, коли вони були отримані, або за кожен рік, коли вони були отримані. Однак якщо ви успадковуєте ощадні облігації, правила діють дещо інакше.
Коли я повинен платити податок на успадковані ощадні облігації?
Якщо ви успадкували ощадні облігації, необхідно знати кілька важливих речей, щоб визначити свої податкові зобов’язання. Зокрема, ви хочете дізнатися:
Скільки коштує облігація
Чи ще нараховуються відсотки
Коли настане термін погашення облігації, якщо вона все ще приносить відсотки
Чи було вже сплачено будь-який податок на прибуток на процентний прибуток
Ознайомившись із цими деталями, ви зможете вирішити, що робити з облігацією. Перший варіант - це переведення в готівку; другий – перевипустити облігацію на ваше ім’я.
Якщо термін погашення успадкованих облігацій уже настав і вони більше не приносять відсотків, їх переведення в готівку може бути очевидним вибором. Однак, якщо термін погашення облігації ще не настав, і вона все ще приносить відсотки, ви можете перевипустити її на своє ім’я.
На цьому етапі корисно знати, чи вже сплачено якийсь податок на відсотковий прибуток за облігацією. Якщо первісний власник облігації відклав повідомлення про відсотки, то ви будете на гачку для всіх накопичених до цього часу відсотків.
Звітність про податки на успадковані облігації
Те, що ви робите з успадкованими облігаціями, може визначити, як вони вплинуть на ваші податкові зобов’язання. Знову ж таки, ви можете перевести облігацію або перевипустити її.
Ось як податкові наслідки можуть розгортатися в трьох різних сценаріях:
Ви переводите в готівку облігацію, термін погашення якого погашений, і сплачуєте податок на прибуток з усіх відсотків, накопичених протягом життя первісного власника облігації.
Ви перевипускаєте облігацію на своє ім’я та сплачуєте податки на відсотки, які накопичилися, коли первісний власник облігації був ще живим. Надалі ви можете звітувати про процентні доходи щороку або відкласти звітування до настання терміну погашення облігації.
Ви повідомляєте про відсотки, накопичені за облігацією протягом життя власника облігації, у його остаточній податковій декларації. Маєток нестиме відповідальність за сплату будь-яких належних податків, і в майбутньому ви повинні будете сплатити податок на будь-які відсотки, які продовжуватимуть нараховуватися за повторно випущеними облігаціями.
Якщо маєток сплатить податок, це може зменшити ваш особистий податковий тягар. Маєток також може відраховувати федеральний податок на майно, що випливає з відсотків за облігаціями.
Однак, якщо успадковані облігації розподіляються між декількома бенефіціарами, вам може знадобитися отримати згоду кожного, щоб маєток сплатив податок. Розмова з фінансовим консультантом або юристом з планування майна може допомогти вам визначити найкращий курс дій у разі спільного використання успадкованих облігацій.
Якщо ви вирішите перевипустити облігації та відстрочити сплату податку на прибуток від процентних доходів, доцільно вести паперовий слід, документуючи будь-які вже сплачені відсотки. Це може допомогти вам уникнути будь-яких проблем із податковою звітністю. Це також корисно, якщо ви плануєте одного дня передати ці успадковані облігації своїм бенефіціарам і не хочете додавати до їхніх податкових зобов’язань.
Чи маю я платити податки з успадкованих ощадних облігацій для коледжу?
Це можливо уникати сплати податків на успадковані ощадні облігації якщо ви маєте право на виключення з навчання. Це виключення дозволяє вам обійти податки на процентний дохід від облігацій, якщо ви:
Успадкувати серію EE або Ощадні облігації серії I виданий після 1989 року
Переведіть облігації в готівку та використайте їх для оплати кваліфікованої вищої освіти у відповідному навчальному закладі для себе, вашого чоловіка або особи, яка перебуває на утриманні.
Так, наприклад, якщо ваша старша дитина збирається йти до коледжу, а ви успадкували ощадні облігації від своїх батьків, ви можете перевести їх у готівку та використати гроші для оплати витрат на навчання. Витрати на кваліфіковану вищу освіту включають такі речі, як навчання, гонорари, необхідні матеріали та обладнання, а також проживання та харчування для студентів, які навчаються принаймні на півставки.
Використання успадкованих ощадних облігацій для оплати навчання в коледжі може заощадити ваші гроші на податках, але важливо переконатися, що ви дотримуєтеся правил IRS, щоб мати право на виключення. Знову ж таки, ви можете проконсультуватися з фінансовим консультантом або поговорити з експертом з податкового планування, щоб переконатися, що ви не несете жодних податкових зобов’язань, якщо плануєте перевести облігації для навчання в коледжі.
Чи можу я перевести ощадні облігації на освітній ощадний рахунок?
Що станеться, якщо ваша дитина ще не досягла коледжського віку? У такому випадку ви можете викупити облігації за готівку, а потім внести гроші в a 529 ощадний рахунок коледжу або Coverdell Education Savings Account (ESA).
Обидва рахунки дозволяють заощаджувати з пільгою для оподаткування. Ви можете внести гроші та дозволити їм зростати на основі відстрочених податків. Коли ви знімаєте гроші для оплати кваліфікованих витрат на навчання, ці зняття не оподатковуються. Хоча федеральний уряд не пропонує податковий кредит або вирахування для внесків до планів 529, деякі штати це роблять, що може надати додаткові податкові пільги.
Між цими двома рахунками 529 коледжів зазвичай надають перевагу, оскільки ви можете внести до річний ліміт виключення податку на подарунки, що перевищує 2,000 доларів США, які ви можете щорічно заощаджувати на рахунку Coverdell. Крім того, облікові записи Coverdell вимагають від вас припинити робити внески, коли студенту виповниться 18 років, і зняти всі внески до 30 років, щоб уникнути 50% податкового штрафу.
За допомогою плану 529 ви можете заощаджувати на навчання в коледжі та знімати гроші за потреби, коли ваша дитина буде готова піти до школи. Якщо вони вирішать не відвідувати коледж, ви можете передати гроші іншому утриманцю, який має право. Немає податкових штрафів, якщо ви не знімаєте кошти плану 529 на щось інше, ніж витрати на освіту.
Bottom Line
Успадкування ощадних облігацій може додати кілька зморшок до вашого податкового плану, якщо ви не готові. Розуміння потенційних податкових наслідків і варіантів уникнення податку на прибуток може допомогти вам максимально використати успадковані облігації.
Поради щодо податкового планування
Розгляньте можливість поговорити зі своїм фінансовий радник про податкові наслідки успадкування облігацій, якщо ви очікуєте бути бенефіціаром чужого майна. Безкоштовний інструмент SmartAsset поєднує з вами до трьох фінансових радників, які обслуговують ваш регіон, і ви можете безкоштовно взяти участь у співбесіді з вашим радником, щоб вирішити, який з них підходить саме вам. Якщо ви готові знайти радника, який допоможе вам досягти ваших фінансових цілей, починай зараз.
Якщо ви вирішили перевести в готівку успадковані ощадні облігації, корисно подумати про те, як ви будете використовувати гроші. Наприклад, ви збережете його, інвестуєте для майбутнього зростання чи витратите? Використовуючи їх для придбання нових ощадних облігацій або вносячи їх на високоприбутковий ощадний рахунок, ви можете продовжувати отримувати відсотки на гроші. Але ви можете отримати вищу норму прибутку, інвестуючи її на ринок. Якщо це важлива мета, ви можете подумати відкриття брокерського рахунку в Інтернеті або індивідуальний пенсійний рахунок (IRA), щоб продовжувати збільшувати свій капітал.
Фото: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Повідомлення Чи потрібно сплачувати податок на успадковані ощадні облігації? вперше з'явився на Блог SmartAsset.
Джерело: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html