Якщо немає подружжя, яке пережило, і ви є виконавцем її заповіту, вам слід заповнити форму 56, щоб повідомити Службу внутрішніх доходів, що ви берете на себе фідуціарну відповідальність за її податкові питання. Якщо їй заборговано повернення, ви також захочете заповнити Форма 1310 вимагати його, згідно з Каліфорнійським товариством CPA.
Інформаційний бюлетень Реєстрація
Вихід на пенсію
Щотижня Barron's пропонує вам планування та поради щодо виходу на пенсію, підсумовуючи наші статті про підготовку до життя після роботи.
Брет Шолл з бухгалтерської та бізнес-консалтингової фірми Scholl & Co. сказав, що забув подати Форма 56 є поширеною помилкою в цій ситуації. «Їм потрібно подати цю форму, щоб вони отримували повідомлення, якщо у IRS виникнуть якісь проблеми чи запитання», – сказав Шолл. «Звичайно, якщо ніколи не виникає жодних проблем чи проблем, це як би не подія, навіть якщо вони повинні були подати це».
Інші форми та інформація IRS, які вам можуть знадобитися подати для померлого коханого, включають:• W-2 і 1099, які повідомляють про доходи або витрати, сплачені до смерті особи• Може знадобитися свідоцтво про смерть залежно від штату, а в деяких випадках, для федерального повернення.• Форма 1041 повідомити понад 600 доларів США щорічного валового доходу, отриманого після смерті особи, наприклад дивідендів, відсотків та доходів від продажу активів.
Якщо ви не можете зібрати всі документи вчасно, подайте заявку на розширення, каже Шолл. А якщо вам потрібна додаткова інформація, перегляньте Публікація IRS 559, «Ліки, які вижили, виконавці та адміністратори».
Шолл каже, що якщо померла особа в минулому не подала податкові декларації або була заборгованість до IRS, виконавець повинен запросити копії останніх податкових виписок у IRS та державного податкового агентства, «щоб переконатися, що все очищено».
«Дуже радимо, щоб вони пішли на такий крок», – сказав він. «Це може зайняти деякий час, але це варто зробити, оскільки це також допомагає захистити їхню особисту відповідальність».
З: Яка різниця між податковим кредитом та податковою знижкою?
За даними Каліфорнійського товариства дипломованих бухгалтерів, податкові вирахування та податкові пільги зменшують податковий тягар, але податкові кредити, як правило, є більш вигідними для платників податків, оскільки вони безпосередньо зменшують суму податку, яку вони заборгували.
Податкові кредити зменшують загальну суму податкових зобов’язань за рік на основі долара за долар, тому податковий кредит у розмірі 1,000 доларів США зменшує ваш податковий рахунок на 1,000 доларів США.
Податкові кредити підлягають відшкодуванню або відшкодуванню. Якщо ви маєте право на кредит, що повертається, і ця сума перевищує ваш податковий рахунок, ви отримаєте відшкодування різниці. Наприклад, якщо ви заборгували 500 доларів США і маєте право на податковий кредит у розмірі 1,000 доларів США, який повертається, ви отримаєте чек на 500 доларів США. Якщо кредит частково повертається, ви отримаєте відсоток від різниці.
І навпаки, з податковими кредитами, які не підлягають відшкодуванню, ви не отримаєте відшкодування податку, якщо цей кредит коштує більше, ніж ви заборгували у вигляді податків.
Податкові відрахування, з іншого боку, зменшують суму вашого доходу, який підлягає оподаткуванню. Наприклад, якщо ви потрапляєте в категорію федерального податку на прибуток 22%, вирахування 1,000 доларів заощадить 220 доларів.
«З точки зору політики, люди повинні розуміти, що такі відрахування, як вирахування відсотків по іпотеці та благодійні внески, коштують більше для людей із вищими категоріями податку на прибуток», – каже доктор Аннетт Неллен, професор, відповідальний за програму оподаткування для випускників Університету Сан-Хосе. «Якщо дві людини пожертвують по 1,000 доларів США на благодійність, той, хто має вищу податкову групу, отримає більше».
Напишіть [захищено електронною поштою]
Маленьке запитання: ваші фінансові питання, відповіді
