88% роботодавців пропонують Roth 401(k). Як скористатися

Кількість роботодавців, які пропонують можливість заощаджень Roth інвесторам 401(k), продовжує зростати, надаючи більшій кількості працівників доступ до унікальних фінансових переваг.

За даними Ради Спонсора Плану Америки, близько 88% планів 401(k) дозволяли працівникам заощаджувати на рахунку Roth у 2021 році, порівняно з 86% у 2020 році та з 49% у 2011 році. Торгова група опитала понад 550 роботодавців різного розміру.

Рот є a тип рахунку після оподаткування. Працівники сплачують податки авансом із внесків 401(k), але зростання інвестицій і зняття коштів з рахунку після виходу на пенсію не оподатковуються. Це відрізняється від традиційних заощаджень до оподаткування, коли працівники отримують податкові пільги наперед, але платять пізніше.

Рот сприйняття працівниками теж виросла. За даними PSCA, майже 28% працівників, які беруть участь у плані 401(k), робили внески Roth у 2021 році, порівняно з 18% у 2016 році. Для порівняння, 80% учасників зробили традиційні внески до оподаткування. (Працівники можуть вибрати один із них або обидва).

«Він неухильно зростає», — раніше говорила Хетті Ґрінан, директор з досліджень групи про зростання Roth.

За словами Грінана, з часом роботодавці та працівники зросли усвідомлення переваг облікових записів Roth, які, можливо, тиснуть на компанії, щоб додати цю опцію.

Просвітницькі зусилля роботодавців щодо податкових пільг Roth також, ймовірно, допомогли, особливо в невеликих компаніях, де частка 401 (k) учасників, які заощаджували на рахунку Roth, підскочила до 51% у 2021 році з 42% у 2020 році, сказала вона.

Обізнаність громадськості щодо заощаджень Рота, можливо, ще більше зросла минулого року, як депутати від Демократичної партії зважені правила приборкати використання таких рахунків як податкових притулків для багатих. ProPublica стаття описав, як такі мільярдери, як співзасновник PayPal Пітер Тіль, використовували облікові записи Roth накопичити величезні багатства.

Зрештою, ці обмеження Рота для заможних — спочатку частина Build Back Better Act, багатотрильйонний пакет соціальних і податкових реформ — не потрапив до остаточного закону демократів, Закон про зниження інфляції, який президент Байден підписав у серпні.

Конгрес розглядає зміни правил Рота як частину пенсійне законодавство, відоме як Secure 2.0. Один із заходів вимагав би надолужуючих внесків (для людей віком 50 років і старше) робити як Roth. Інше положення дозволить учасникам виберіть варіант Roth для відповідних внесків роботодавця.

Більше від особистих фінансів:
Про що варто подумати перед тим, як вийти на пенсію в іншому штаті
Цей міф про накопичувальний план 529 робить коледж дорожчим для сімей
Як дізнатися, чи достатньо вашого страхування на випадок непрацездатності

Проте, незважаючи на зростаючу увагу до Roth 401(k), існує багато причин, чому загальна частка інвесторів 401(k), які роблять внески Roth, залишається відносно низькою.

Автоматичне зарахування працівників до планів 401 (k) стало популярним — у 59 році 2021% планів використовували так звану «автоматичну реєстрацію». Часто компанії не встановлюють заощадження Roth як варіант заощаджень за замовчуванням, тобто автоматично зареєстровані працівники повинні завчасно змінювати їх розподіл.

Крім того, роботодавці, які відповідають заощадженням 401(k), роблять це в сегменті заощаджень до оподаткування. Люди з високим рівнем доходу також можуть помилково думати, що існують обмеження доходу для внесення внеску до Roth 401(k), як і для індивідуального пенсійного рахунку Roth.

Внески Roth 401(k) мають сенс для інвесторів, які ймовірно у нижчій податковій категорії зараз, ніж коли вони вийдуть на пенсію, за словами фінансових радників.

Це тому, що вони накопичили б більше яйцекладок, сплачуючи податок зараз за нижчою ставкою.

Неможливо знати, якими будуть ваші податкові ставки чи точне фінансове становище після виходу на пенсію, а це може бути через десятиліття. «Ви просто робите ставку на податки», Тед Дженкін, сертифікований фінансовий планувальник і генеральний директор oXYGen Financial, нещодавно сказав CNBC.

Проте є деякі керівні принципи для Рота.

Наприклад, облікові записи Roth загалом матимуть сенс для молодих людей, особливо для тих, хто тільки починає працювати, на кого, ймовірно, попереду чекають найвищі прибутки. Ці внески та будь-яке зростання інвестицій потім не обкладатимуться податком протягом десятиліть. (Одна важлива примітка: зростання інвестицій не оподатковується лише для зняття грошей після 59½ років і за умови, що у вас є рахунок Roth принаймні п’ять років.)

Деякі можуть уникати заощаджень Рота, оскільки вони припускають, що як їхні витрати, так і їхня податкова категорія впадуть, коли вони вийдуть на пенсію. Але, за словами фінансових консультантів, це відбувається не завжди.

Крім економії податків, облікові записи Roth також мають переваги.

Наприклад, вкладникам, які перераховують свої гроші Roth 401(k) на Roth IRA, не потрібно брати необхідні мінімальні розподіли. Те саме не стосується традиційних облікових записів до оподаткування; пенсіонери повинні знімати кошти зі своїх рахунків до оподаткування, починаючи з 72 років, навіть якщо їм ці гроші не потрібні. (Вкладачі з Roth 401(k) також повинні отримати RMD.)

Заощадження Roth також можуть допомогти зменшити щорічні премії за Medicare Part B, які базуються на оподатковуваному доході. Оскільки зняття коштів Roth вважаються неоподатковуваним доходом, стратегічно витягувати гроші з рахунків Roth може запобігти перевищенню доходів певних порогів Medicare.

Деякі консультанти рекомендують розподіляти заощадження 401(k) як до оподаткування, так і Roth, незалежно від віку, як стратегію хеджування та диверсифікації.