Австралійські податкові регулятори знають про ваші криптоінвестиції

Останніми роками податкові органи в усьому світі все частіше звертають увагу на використання криптовалюти. Зростання популярності криптовалют збільшило їх використання для транзакцій та інвестицій. Податкові органи хочуть переконатися, що фізичні особи та підприємства правильно звітують і сплачують податки з будь-яких прибутків або отриманих доходів.

Криптовалюти розглядаються як власність для цілей оподаткування. Отже, це означає, що операції з криптовалютами оподатковуються податком на приріст капіталу, як і будь-які інші інвестиції. Це включає купівлю та продаж криптовалют і їх використання для придбання товарів або послуг.

Фізичні особи та компанії повинні вести точні записи про дати та вартість транзакцій з криптовалютою для розрахунку податкових зобов’язань. Неспроможність повідомити про операції з криптовалютою або сплатити податки на прибуток може призвести до штрафів або інших правових наслідків. Чи виникає це важливе запитання щодо (ваших) криптохолдингів?

Органи влади бачать вашу криптовалютувалюта

Децентралізовані фінанси (Defi) протоколи та гаманці із самоохороною не обов’язково означають, що транзакції повністю приховані від податкових органів. податок влади може отримати доступ до інструментів і технологій для відстеження транзакцій у публічних блокчейн-мережах. Люблю Ethereum, зазвичай використовується для Defi угода. 

Багато податкових органів у всьому світі інвестують в інструменти аналізу блокчейну, щоб допомогти їм ідентифікувати та відстежувати осіб, які не повідомляють про свої транзакції з криптовалютою. Припустімо, що користувач обмінює криптовалюту на фіатну валюту, тобто державну валюту, як-от долар США, євро або фунт стерлінгів. У такому разі операції можуть підлягати звітності вимога згідно з правилами боротьби з відмиванням грошей (AML) і «знай свого клієнта» (KYC). 

Це означає, що користувач криптовалюти зобов’язаний звітувати про транзакції Податкові органи, залежно від законів певної юрисдикції. Пам’ятайте, що всі дії щодо криптовалютних транзакцій є публічними. Дані в ланцюжку показують дії через транзакції, записані в мережах блокчейну.

Підключення точок

тут, на ланцюзі дані стосуються інформації, записаної в блокчейні, загальнодоступній книзі всіх транзакцій у мережі. Оскільки блокчейн є децентралізованим і незмінним записом усіх транзакцій, можна використовувати алгоритми зіставлення даних для аналізу та зв’язку різних фрагментів інформації в блокчейні, включаючи право власності як на активи, так і на цифрові токени.

У деяких випадках власників адрес криптовалюти можна ідентифікувати за допомогою цих даних у ланцюжку. Потенційне порушення конфіденційності та анонімності цих осіб. Таким чином, користувачі повинні знати про публічний характер даних у ланцюжку та вживати відповідних заходів для захисту своєї конфіденційності. 

Загалом, це може включати використання технологій підвищення конфіденційності, таких як змішування служб або орієнтованих на конфіденційність криптовалют, або вжиття заходів для приховування сліду транзакцій, пов’язаних з їхніми адресами.

Тепер, переходячи до централізованих бірж, користувачі знаменитого порталу використовують для продажу, купівлі та зберігання криптовалют. Більшість централізованих бірж криптовалют (CEX) люблять Binance він має тема нормативним вимогам. Таким чином, вони передають записи клієнтів податковим органам або державним установам.

У багатьох юрисдикціях ці біржі класифікуються як «Призначені постачальники послуг» (DSP) і повинні відповідати нормам. Включно з правилами боротьби з відмиванням грошей (AML) і «знай свого клієнта» (KYC).

Необхідність дотримуватись вимог регуляторів

DSP повинні збирати та підтримувати детальні записи клієнтів, включаючи імена, адреси та ідентифікаційні документи, як частину цих правил, і надавати їх податковим органам або державним установам за запитом. Невиконання цих вимог може призвести до штрафів або судових позовів.

Це життєво важливо для фізичних осіб і підприємств використання CEX повинні бути в курсі цих правил і дотримуватися їх, щоб уникнути потенційних юридичних або фінансових наслідків. Незважаючи на децентралізовані обміни (DEX) можуть не підлягати точним нормативним вимогам, як CEX, вони все одно працюють у правовому та нормативному середовищі.

Як наслідок, вони можуть підлягати додатковому нагляду або юридичним вимогам. Знову ж таки, правила та норми можуть відрізнятися в різних географічних регіонах. Зараз у центрі уваги Австралія, яка нагадує a значний частка (25.60%) користувачів криптовалюти в усьому світі.

Криптовалютні біржі та інші призначені постачальники послуг (DSP) в Австралії повинні відповідати правилам ПВК/ФТ. Таким чином обмінюючись інформацією про клієнта та записами транзакцій з Австралійським податковим управлінням (ATO) та іншими відповідними регуляторними органами. 

Австралійські регулятори беруть на себе відповідальність

Австралійське податкове управління (ATO) запровадило нову програму зіставлення даних контролювати операції з криптовалютою та забезпечення дотримання податкового законодавства. Програма дозволила ATO отримувати дані з бірж криптовалют і зіставляти їх із записами платників податків для виявлення розбіжностей.

Відповідно до австралійського податкового законодавства операції з криптовалютою розглядаються як оподатковувані події. Це означає, що фізичні особи та підприємства повинні повідомляти про будь-які прибутки чи збитки від цих операцій у своїх податкових деклараціях. В АТО попередили, що недотримання цих правил може призвести до штрафних санкцій та судових позовів.

По суті, програма зіставлення даних визначає платників податків, які можуть занижувати або не повідомляти про доходи, пов’язані з криптовалютою. АТО повідомила, що використовуватиме дані, отримані за допомогою програми, для проведення заходів з дотримання законодавства та, відповідно, надаватиме освіту та підтримку платникам податків, які потребують допомоги у виконанні своїх податкових зобов’язань.

Помічник комісара Тім Лох, щодо зазначеного інструменту, стверджував: 

«Ми можемо зіставити ці дані з особами, які здійснюють операції з криптовалютними активами, тому не забудьте включити прибутки та збитки у свою податкову декларацію».

Особи та підприємства, які беруть участь у операціях з криптовалютою, повинні знати свої податкові зобов’язання та забезпечити точний облік своїх операцій. ATO рекомендує платникам податків проконсультуватися з податковим фахівцем, якщо їм потрібна допомога у звітуванні про доходи, пов’язані з криптовалютою.

Сплачуйте податки або штрафуйте

Впровадження програми зіставлення даних ATO є значним кроком до того, щоб трансакції з криптовалютою підлягали тим самим правилам оподаткування, що й інші фінансові транзакції, і щоб фізичні особи та компанії несли відповідальність за свої податкові зобов’язання.

Розмовляючи з BeInCrypto, представники CPA Australia сказали, що бухгалтери повинні запитувати клієнтів про транзакції з криптовалютою як частину свого податкового контрольного списку.

«Якщо ви не ставите запитання, ви можете не отримати відповіді, оскільки багато платників податків бачать прибутки та збитки криптовалюти як виграші та програші в ставках, і вони не думають про це в контексті податку на прибуток, тому консультанти повинні переконатися, що вони запитують клієнтів і повідомляють їм, що триває перевірка, і вони, можливо, захочуть зробити добровільне розкриття інформації до того, як податкова служба постукає в їхні двері».

Якщо у вас є занепокоєння щодо податкових наслідків ваших операцій DeFi, найкраще проконсультуватися з кваліфікованим податковим фахівцем у вашій юрисдикції.

Незважаючи на зусилля АТО, все ще недостатньо розуміння та усвідомлення податкових наслідків операцій з криптовалютою. На даний момент багато людей можуть не усвідомлювати, що їм потрібно сплачувати податки зі своїх доходів від криптовалюти, або можуть не знати, як повідомити про свої транзакції ATO.

Отже, фізичним особам і компаніям, які беруть участь у операціях з криптовалютою, вкрай важливо отримати професійну консультацію з питань оподаткування, щоб забезпечити дотримання податкового законодавства.

Загалом, сплата податків на операції з криптовалютою є важливою для дотримання австралійського податкового законодавства. ATO відіграє вирішальну роль у забезпеченні дотримання податкового законодавства, і фізичні особи та підприємства повинні переконатися, що вони правильно звітують про свої операції.