У всьому світі урядовці та фінансові регулятори все більше цікавляться криптовалютами та технологією блокчейн. Важливим фактором, що обумовлює цей інтерес, є широке впровадження та використання численних сервісів, пов’язаних із криптовалютами.
Сполучені Штати є найбільшим цифровим ринком у світі, де розміщені такі гіганти криптоіндустрії, як Coinbase. Не дивно, що кількість людей, які цікавляться криптовалютою, там постійно зростає, чи просто мають її, чи використовують у своїй бізнес-діяльності.
Через чутливу природу криптопростору уряди та фінансові регулятори США поступово приймають нові закони для регулювання платформ і послуг, пов’язаних із криптовалютами.
Закони та правила США щодо криптовалют
Хоча біткойн і багато інших криптовалют не класифікуються як законний платіжний засіб, у США вони вважаються грошима. Незважаючи на те, що цифрові активи розглядаються як законні валюти, вони також класифікуються як товари, власність і цінні папери.
Різні фінансові регулятори присвоюють ці класифікації криптовалютам у США. Крім того, усі ці класифікації зроблено для забезпечення того, щоб криптовалюти відповідали існуючим фінансовим нормам у США.
Через унікальну природу криптовалют ці класифікації породили багато нових правил, які іноді суперечать один одному. Однак у майбутньому може бути єдине уявлення про криптовалюти з нещодавнім розпорядження про криптовалюту підписаний чинним президентом США Джо Байденом.
Поточні крипторегулятори в Сполучених Штатах
Численні фінансові регулятори в США надають рекомендації щодо використання продуктів і послуг, пов’язаних із криптовалютою. Ці регулятори також відіграють вирішальну роль у забезпеченні відповідності криптоплатформ, що працюють у США, чинному фінансовому законодавству. Давайте коротко розглянемо деякі з найвідоміших крипторегуляторів у Сполучених Штатах.
Податкова служба (IRS)
Команда Служба внутрішніх доходів (IRS) вважає криптовалюти власністю. Ця класифікація дає IRS право розглядати криптовалюти як оподатковувану власність згідно з федеральним законом про податок на прибуток.
Операції з криптовалютою для фізичних осіб і компаній регулюються IRB 2014-16, Повідомлення IRS 2014-21. Згідно з цими правилами, фізичні особи та компанії, які є резидентами США, повинні звітувати про свої криптовалютні транзакції для цілей оподаткування.
Комісія з цінних паперів і бірж (SEC)
SEC класифікує цифрові активи як цінні папери. Незважаючи на те, що SEC не прийняла нових законів, цей регулятор очікує, що всі криптоплатформи, що працюють у США, відповідатимуть існуючим законам про цінні папери.
SEC скерувала примусові дії проти кількох централізованих і децентралізованих криптоплатформ на основі чинного законодавства про цінні папери. Наприклад, у нещодавній угоді з SEC, BlockFi Lending LLC заплатила 100 мільйонів доларів за те, що він не зареєстрував свій процентний рахунок як цінний папір у 32 штатах США.
У серпні 2021 року SEC також досягла мирової угоди з DeFi Protocol Money Market щодо продажу цифрових активів, які не класифікуються як цінні папери. У той час засновники проекту повинні були повернути 12.8 мільйонів доларів від продажу токенів користувачам платформи. Крім того, кожен із засновників сплатив SEC штраф у розмірі 125,000 XNUMX доларів США.
Мережа захисту фінансових злочинів (FinCEN)
FinCEN є ще одним відомим органом у США, який відіграє найважливішу роль, коли йдеться про регулювання криптовалюти. Як агентство Міністерства фінансів США, FinCEN відповідає за запобігання та покарання за відмивання грошей та інші фінансові злочини.
Завдяки своїм інструкціям, виданим 18 березня 2013 року, FinCEN тепер використовує Закон про банківську таємницю (BSA) для регулювання діяльності криптоплатформ. Керівництво визначає, що регулятори віртуальних грошей можуть бути класифіковані як переказники грошей.
Таким чином, такі платформи підпадають під сферу компетенції FinCEN. Зараз криптобіржі, що працюють у Сполучених Штатах, зареєстровані та регулюються FinCEN.
Окрім трьох перерахованих вище органів, кілька інших фінансових регуляторів відіграють важливу роль у регулюванні криптовалют у США. До них належать такі агентства, як Комісія з торгівлі товарними ф’ючерсами (CFTC) і Управління валютного контролера (OCC).
Однак, незважаючи на всі їхні зусилля, у криптопросторі США все ще існують численні прогалини в регулюванні. Наприклад, індустрії криптоазартних ігор наразі бракує надійної законодавчої бази. Хоча в США є п’ятнадцять штатів, де азартні ігри в Інтернеті легальні, їх так багато криптовалюти надавати місцевим гравцям усі переваги, які пропонує криптовалюта порівняно зі звичайними онлайн-платіжними системами.
Ці казино використовують переваги децентралізованої природи криптовалют, що забезпечує вищий рівень конфіденційності з точки зору фінансових операцій. Однак із глибшим розумінням крипто-простору та введенням уніфікованих законів щодо цифрових активів це лише питання часу, коли вся діяльність, пов’язана з криптовалютою, буде регулюватися.
Джерело: https://crypto.news/a-careful-look-at-crypto-regulations-in-the-united-states/